Финансовое состояние ООО "КЛИН "ВТОРМА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "КЛИН "ВТОРМА" |
| ИНН: 5020076913 (Московская область) |
| Отрасль: 38.32.5 Утилизация вторичных неметаллических ресурсов во вторичное сырье (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 3,04 млн. руб. (-55.8% за год) - 712 место среди 840 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 3,62 млн. руб. (+7.8% за год) - 720 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1,73 млн. руб. (-33.9% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: -885 тыс. руб. (+734 тыс. руб. за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 7 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "КЛИН "ВТОРМА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КЛИН "ВТОРМА" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КЛИН "ВТОРМА" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 228 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Утилизация вторичных неметаллических ресурсов во вторичное сырье" (код по ОКВЭД2 38.32.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "КЛИН "ВТОРМА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,78 | ≤0,02 | 0,25 | ≥0,77 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,48 | ≤-0,2 | 0,12 | ≥0,74 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,68 | ≤-0,3 | 0,52 | ≥2,53 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,79 | ≤0,09 | 0,49 | ≥0,87 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "КЛИН "ВТОРМА"
| Показатели | ООО "КЛИН "ВТОРМА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2 | ≤1,02 | 1,51 | ≥5,27 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КЛИН "ВТОРМА" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,6 | ≤0,47 | 1,03 | ≥3,82 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | ≤0,01 | 0,06 | ≥0,58 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "КЛИН "ВТОРМА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -19% | ≤-2,7% | 3,65% | ≥10,5% |
| В 2024 году ООО "КЛИН "ВТОРМА" имело убыток от продаж. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -20,49% | ≤0,52% | 3,49% | ≥11,3% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -23,55% | ≤0,06% | 2,32% | ≥7,83% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КЛИН "ВТОРМА" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | -40,03% | ≤0,05% | 2,16% | ≥9,82% |
| Организация получила в 2024 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -47,04% | ≤1,37% | 12,6% | ≥46,6% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 3,17 | ≤1,24 | 4,13 | ≥14,1 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "КЛИН "ВТОРМА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 99,9 | ≥966 | 265 | ≤111 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 11 | ≥487 | 115 | ≤37,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 215 | ≥1121 | 370 | ≤161 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КЛИН "ВТОРМА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 390 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "КЛИН "ВТОРМА", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,78 | ≤0,05 | 0,44 | ≥0,84 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,48 | ≤0 | 0,34 | ≥0,8 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,68 | ≤0 | 0,91 | ≥3,61 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,79 | ≤0,19 | 0,64 | ≥0,9 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2 | ≤1,09 | 2,2 | ≥7,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,6 | ≤0,77 | 1,56 | ≥5,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | ≤0,02 | 0,21 | ≥1,18 |
| Рентабельность продаж | -19% | ≤0,84% | 6,66% | ≥19,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -20,49% | ≤0,64% | 5,66% | ≥18% |
| Норма чистой прибыли | -23,55% | ≤0,12% | 3,63% | ≥14,5% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | -40,03% | ≤0,08% | 5,03% | ≥25,6% |
| Рентабельность собственного капитала | -47,04% | ≤2,11% | 19,9% | ≥84% |
| Фондоотдача | 3,17 | ≤0,88 | 4,25 | ≥23,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 99,9 | ≥516 | 192 | ≤80,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 11 | ≥276 | 82,4 | ≤22,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 215 | ≥726 | 250 | ≤100 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "КЛИН "ВТОРМА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "КЛИН "ВТОРМА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | ||