Финансовое состояние ООО "УДАЧАСТРОЙ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "УДАЧАСТРОЙ" |
| ИНН: 5020076800 (Московская область) |
| Отрасль: 46.73 Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 4,12 млн. руб. (+22% за год) |
| Активы на 31 декабря 2024: 8,21 млн. руб. (-42.5% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 4,05 млн. руб. (+183% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 2,61 млн. руб. (+4,95 млн. руб. за год) |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Задолженность по налогам и сборам на 01.09.2026: 14,8 тыс. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "УДАЧАСТРОЙ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "УДАЧАСТРОЙ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "УДАЧАСТРОЙ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 9,89 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием" (код по ОКВЭД2 46.73). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "УДАЧАСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,1 | ≤0,03 | 0,18 | ≥0,58 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1444 тыс. руб., чтобы он составил 18% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,39 | ≤0,01 | 0,15 | ≥0,56 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -6,04 | ≤0,03 | 0,47 | ≥1,51 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,93 | ≤0,07 | 0,34 | ≥0,74 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "УДАЧАСТРОЙ"
| Показатели | ООО "УДАЧАСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,98 | ≤1,04 | 1,42 | ≥3,53 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "УДАЧАСТРОЙ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,41 | ≤0,56 | 1,01 | ≥2,05 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | ≤0,01 | 0,08 | ≥0,44 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "УДАЧАСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -54,84% | ≤0,8% | 3,24% | ≥8,6% |
| Организация в 2023 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -64,09% | ≤0,48% | 2,62% | ≥7,7% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -69,19% | ≤0,27% | 1,88% | ≥5,96% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "УДАЧАСТРОЙ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | -14,8% | ≤0,25% | 2,86% | ≥13,6% |
| Организация получила в 2023 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -89,81% | ≤4,05% | 22,7% | ≥90,1% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 0,27 | ≤1,7 | 7,04 | ≥40,4 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "УДАЧАСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 336 | ≥577 | 213 | ≤85,7 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 149 | ≥265 | 80,7 | ≤24,2 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1706 | ≥643 | 230 | ≤92,7 |
| Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "УДАЧАСТРОЙ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "УДАЧАСТРОЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 418 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "УДАЧАСТРОЙ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,1 | ≤0,05 | 0,42 | ≥0,83 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,39 | ≤0 | 0,32 | ≥0,79 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -6,04 | ≤0 | 0,88 | ≥3,46 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,93 | ≤0,16 | 0,61 | ≥0,89 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,98 | ≤1,07 | 2,07 | ≥7,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,41 | ≤0,74 | 1,47 | ≥5,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | ≤0,03 | 0,22 | ≥1,19 |
| Рентабельность продаж | -54,84% | ≤1,03% | 6,59% | ≥18,7% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -64,09% | ≤0,69% | 5,44% | ≥17,1% |
| Норма чистой прибыли | -69,19% | ≤0,17% | 3,55% | ≥13,9% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | -14,8% | ≤0,13% | 5,23% | ≥26% |
| Рентабельность собственного капитала | -89,81% | ≤2,46% | 21,4% | ≥88% |
| Фондоотдача | 0,27 | ≤0,97 | 4,78 | ≥26,6 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 336 | ≥486 | 186 | ≤78,6 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 149 | ≥256 | 77,1 | ≤21,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1706 | ≥679 | 238 | ≤97,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "УДАЧАСТРОЙ" представлен