Финансовое состояние ООО "ЕЛИЗАВЕТА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЕЛИЗАВЕТА" |
| ИНН: 5020044686 (Московская область) |
| Отрасль: 49.41 Деятельность автомобильного грузового транспорта (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12165 - Общества с ограниченной ответственностью (исключен из классификатора) |
| Выручка за 2025 год: 7,15 млн. руб. (-79.9% за год) |
| Активы на 31 декабря 2025: 11,9 млн. руб. (-1.1% за год) - 19705 место среди 41,3 тыс. предприятий в отрасли |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 11,6 млн. руб. (+0.9% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 104 тыс. руб. (-89.7% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 4 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЕЛИЗАВЕТА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЕЛИЗАВЕТА" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЕЛИЗАВЕТА" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 8,65 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность автомобильного грузового транспорта" (код по ОКВЭД2 49.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЕЛИЗАВЕТА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,95 | ≤0,02 | 0,14 | ≥0,5 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,85 | ≤-0,47 | 0,06 | ≥0,45 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 659 | ≤-2,98 | 0,18 | ≥1,93 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,95 | ≤0,09 | 0,43 | ≥0,81 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЕЛИЗАВЕТА"
| Показатели | ООО "ЕЛИЗАВЕТА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,78 | ≤1,02 | 1,36 | ≥3,17 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЕЛИЗАВЕТА" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,76 | ≤0,75 | 1,13 | ≥2,58 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,57 | ≤0,01 | 0,07 | ≥0,39 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЕЛИЗАВЕТА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 10,1% | ≤0,75% | 3,73% | ≥10,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,96% | ≤0,52% | 2,94% | ≥9,69% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,83% | ≤0,25% | 2,01% | ≥7,28% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЕЛИЗАВЕТА" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 31,5 | ≤-1,05 | 1,37 | ≥6,69 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 8,53% | ≤0,24% | 3,8% | ≥18% |
| Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 9,17% | ≤6,88% | 42,4% | ≥158% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 5,43 | ≤0,78 | 2,1 | ≥8,62 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЕЛИЗАВЕТА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 54,2 | ≥364 | 140 | ≤59,8 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 31,3 | ≥241 | 85,9 | ≤30,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 121 | ≥625 | 224 | ≤80,7 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЕЛИЗАВЕТА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 390 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "ЕЛИЗАВЕТА", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,95 | ≤0,05 | 0,44 | ≥0,84 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,85 | ≤0 | 0,34 | ≥0,8 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 659 | ≤0 | 0,91 | ≥3,61 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,95 | ≤0,19 | 0,64 | ≥0,9 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,78 | ≤1,09 | 2,2 | ≥7,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,76 | ≤0,77 | 1,56 | ≥5,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,57 | ≤0,02 | 0,21 | ≥1,18 |
| Рентабельность продаж | 10,1% | ≤0,84% | 6,66% | ≥19,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,96% | ≤0,64% | 5,66% | ≥18% |
| Норма чистой прибыли | 2,83% | ≤0,12% | 3,63% | ≥14,5% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 31,5 | ≤-1,51 | 1,58 | ≥9,12 |
| Рентабельность активов | 8,53% | ≤0,08% | 5,03% | ≥25,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 9,17% | ≤2,11% | 19,9% | ≥84% |
| Фондоотдача | 5,43 | ≤0,88 | 4,25 | ≥23,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 54,2 | ≥516 | 192 | ≤80,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 31,3 | ≥276 | 82,4 | ≤22,7 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 121 | ≥726 | 250 | ≤100 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЕЛИЗАВЕТА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЕЛИЗАВЕТА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +1 |
| 2. | ||