Финансовое состояние ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" |
| ИНН: 5020035339 (Московская область) |
| Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 1,32 млн. руб. (-68% за год) |
| Активы на 31 декабря 2024: 2,54 млн. руб. (-46.2% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 2,39 млн. руб. (+81% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 87,5 млн. руб. (+28% за год) |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 17,3 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,28 | ≤0,28 | 0,77 | ≥0,95 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 10074 тыс. руб., чтобы он составил 77% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤-0,71 | 0,49 | ≥0,87 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,28 | ≤0,57 | 0,88 | ≥0,97 |
| Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА"
| Показатели | ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | ≤1,01 | 3,01 | ≥11,4 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | ≤0,88 | 2,67 | ≥10,3 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,6 | ≤0,04 | 0,38 | ≥2,26 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -103,88% | ≤1,82% | 14,1% | ≥40,7% |
| Организация в 2023 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 1758% | ≤1,29% | 12,2% | ≥41,2% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1646% | ≤0,02% | 8,58% | ≥35,6% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 1887% | ≤0% | 4,88% | ≥21,5% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 7277% | ≤0,4% | 9,77% | ≥40,4% |
| Рентабельность собственного капитала в 2023 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 26,2 | ≤0,37 | 1,21 | ≥4,87 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 304 | ≥597 | 203 | ≤78,2 |
| Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 168 | ≥382 | 91,4 | ≤22,1 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 318 | ≥1737 | 654 | ≤231 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 418 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,28 | ≤0,05 | 0,42 | ≥0,83 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤0 | 0,32 | ≥0,79 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,28 | ≤0,16 | 0,61 | ≥0,89 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | ≤1,07 | 2,07 | ≥7,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | ≤0,74 | 1,47 | ≥5,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,6 | ≤0,03 | 0,22 | ≥1,19 |
| Рентабельность продаж | -103,88% | ≤1,03% | 6,59% | ≥18,7% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 1758% | ≤0,69% | 5,44% | ≥17,1% |
| Норма чистой прибыли | 1646% | ≤0,17% | 3,55% | ≥13,9% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 1887% | ≤0,13% | 5,23% | ≥26% |
| Рентабельность собственного капитала | 7277% | ≤2,46% | 21,4% | ≥88% |
| Фондоотдача | 26,2 | ≤0,97 | 4,78 | ≥26,6 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 304 | ≥486 | 186 | ≤78,6 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 168 | ≥256 | 77,1 | ≤21,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 318 | ≥679 | 238 | ≤97,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "КОЛХОЗ ОТРАДА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. | ||