Финансовое состояние ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" |
| ИНН: 5020033437 (Московская область) |
| Отрасль: 22.23 Производство пластмассовых изделий, используемых в строительстве (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 735 млн. руб. (-9% за год) - 123 место среди 2,62 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 254 млн. руб. (-8.1% за год) - 239 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 235 млн. руб. (-3.7% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 32,7 млн. руб. (-57.4% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 66 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 489 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пластмассовых изделий, используемых в строительстве" (код по ОКВЭД2 22.23). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,88 | ≤0,09 | 0,31 | ≥0,56 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,87 | ≤-0,05 | 0,13 | ≥0,45 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,62 | ≤-0,13 | 0,32 | ≥1,16 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,88 | ≤0,2 | 0,44 | ≥0,71 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР"
| Показатели | ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,86 | ≤1,06 | 1,47 | ≥2,53 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,22 | ≤0,53 | 0,83 | ≥1,47 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | ≤0,01 | 0,06 | ≥0,27 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 11,9% | ≤1,33% | 4,02% | ≥8,93% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,1% | ≤1,45% | 3,7% | ≥8,34% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 9,53% | ≤0,88% | 2,47% | ≥6,29% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 9775 | ≤2,4 | 6,48 | ≥23,8 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 30,1% | ≤2,14% | 7,13% | ≥17,3% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 33,7% | ≤15,6% | 31,8% | ≥59,8% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 29,2 | ≤8,77 | 19,7 | ≥58,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 103 | ≥183 | 114 | ≤74,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 59,2 | ≥87 | 47,2 | ≤23,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 115 | ≥217 | 144 | ≤93,9 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,88 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,87 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,62 | ≤-0,09 | 0,68 | ≥2,66 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,88 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,86 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,22 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 11,9% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,1% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | 9,53% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 9775 | ≤1,68 | 6,05 | ≥29,8 |
| Рентабельность активов | 30,1% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 33,7% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | 29,2 | ≤7 | 27,6 | ≥130 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 103 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 59,2 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 115 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "КОМПАНИЯ МАСТЕР-ДЕКОР" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +1 |