Финансовое состояние АО племзавод "Повадино"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО племзавод "Повадино"
ИНН: 5009048052 (Московская область)
Отрасль: 01.41.12 Разведение племенного молочного крупного рогатого скота
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 981 млн. руб. (+5.3% за год) - 1 место среди 41 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 476 млн. руб. (+36% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 779 млн. руб. (+14% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 97,6 млн. руб. (-43.3% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "НКЦ", ИНН 4217045050, ОГРН 1024201468389)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 242 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО племзавод "Повадино"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(01.41.12 "Разведение племенного молочного крупного рогатого скота", все организации (38))
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,63
0,78
0,63
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,5
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,9
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,5
5
2,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,6
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,03
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
20,1%
9,4%
20,1%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
18,5%
13,9%
18,5%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
17,7%
7,6%
17,7%
7,2%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО племзавод "Повадино" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО племзавод "Повадино" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (38), занимающиеся видом деятельности "Разведение племенного молочного крупного рогатого скота" (код по ОКВЭД2 01.41.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО племзавод "Повадино", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,59 0,78 ≥0,87
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 729004 тыс. руб., чтобы он составил 78% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,03 0,5 ≥0,64
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,53 ≤-0,02 0,58 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,85 0,92 ≥0,96
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО племзавод "Повадино"

Показатели АО племзавод "Повадино", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,5 ≤2,5 4,96 ≥9,28
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,94 ≤0,2 0,56 ≥1,36
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,03 ≥0,23
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО племзавод "Повадино", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 20,1% ≤1,83% 9,39% ≥13,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 18,9% ≤7,08% 15,6% ≥19,6%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 18,5% ≤5,05% 13,9% ≥19,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО племзавод "Повадино" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 48,7 ≤6,47 12,2 ≥42,5
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 17,7% ≤1,88% 7,64% ≥13,8%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 28,9% ≤4,11% 10,8% ≥19,2%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 2,14 ≤0,7 1 ≥1,47
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО племзавод "Повадино", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 210 ≥308 241 ≤210
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 61,2 ≥45,3 24,9 ≤14,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 381 ≥799 644 ≤459
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО племзавод "Повадино" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО племзавод "Повадино", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,33 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 0,53 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 2,5 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 0,94 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 20,1% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 18,9% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 18,5% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 48,7 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов 17,7% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 28,9% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 2,14 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 210 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 61,2 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 381 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО племзавод "Повадино" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО племзавод "Повадино"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО племзавод "Повадино" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разведение племенного молочного крупного рогатого скота (код по ОКВЭД 01.41.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО племзавод "Повадино" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности разведение племенного молочного крупного рогатого скота (код по ОКВЭД 01.41.12). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение АО племзавод "Повадино" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО племзавод "Повадино".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО племзавод "Повадино"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО племзавод "Повадино".

Дополнительные проверки

АО племзавод "Повадино"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО "ТЕПЕЛЕВО" 5215002247 902 2 340 Нижегородская область ТЕСТ
АО "ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД "КРАСНОГВАРДЕЙСКИЙ" 4705036726 754 1 667 Ленинградская область ТЕСТ
ЗАО "КАЛИНИНСКОЕ" 6924003149 745 1 547 Тверская область ТЕСТ
СПК "КОЛХОЗ ИМ. ЧАПАЕВА" 6635001833 695 1 126 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Агрофирма "Детчинское" 4011017518 569 1 026 Калужская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО племзавод "Повадино" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>