Финансовое состояние ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" |
| ИНН: 5003116972 (Москва) |
| Отрасль: 71.20.9 Деятельность по техническому контролю, испытаниям и анализу прочая |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 3 981 млн. руб. (+4.6% за год) - 4 место среди 1,03 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 2 927 млн. руб. (+7.1% за год) - 7 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 2 556 млн. руб. (+14% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 2 060 млн. руб. (+8.2% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "СПУТНИК", ИНН 4003006449, ОГРН 1024000536526) |
Дополнительные данные ФНС (2021 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (829), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по техническому контролю, испытаниям и анализу прочая" (код по ОКВЭД2 71.20.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,82 | ≤0,29 | 0,68 | ≥0,89 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,77 | ≤0,21 | 0,64 | ≥0,88 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 5,98 | ≤1,04 | 7 | ≥51,8 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,82 | ≤0,4 | 0,74 | ≥0,91 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА"
| Показатели | ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,33 | ≤1,45 | 3,25 | ≥9,47 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,77 | ≤1,27 | 2,87 | ≥9 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,45 | ≤0,12 | 0,66 | ≥2,64 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 65,2% | ≤3,63% | 11,2% | ≥27,5% |
| По меркам отрасли организация в 2023 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 65,8% | ≤3,13% | 10,2% | ≥26,1% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 50,1% | ≤1,13% | 7,56% | ≥22,9% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 226 | ≤2,66 | 14,2 | ≥94,5 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2023 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 70,2% | ≤1,6% | 13,8% | ≥43,3% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 84,5% | ≤4,18% | 29,4% | ≥74,2% |
| Отдача от собственного капитала в 2023 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 6,02 | ≤5,99 | 16,8 | ≥66,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 197 | ≥312 | 175 | ≤98,3 |
| Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 109 | ≥197 | 99,7 | ≤46,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 260 | ≥374 | 206 | ≤120 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,82 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,77 | ≤-0,1 | 0,1 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 5,98 | ≤-0,4 | 0,39 | ≥1,64 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,82 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,33 | ≤1,05 | 1,4 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,77 | ≤0,65 | 1 | ≥1,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,45 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 65,2% | ≤1,83% | 5,73% | ≥14,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 65,8% | ≤1,78% | 5,41% | ≥13,9% |
| Норма чистой прибыли | 50,1% | ≤0,74% | 3,27% | ≥9,87% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 226 | ≤2,32 | 7,71 | ≥38,8 |
| Рентабельность активов | 70,2% | ≤1,87% | 7,66% | ≥18,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 84,5% | ≤13,4% | 33,3% | ≥71,7% |
| Фондоотдача | 6,02 | ≤5,99 | 27,8 | ≥167 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 197 | ≥208 | 125 | ≤73,7 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 109 | ≥97,5 | 53,3 | ≤28,1 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 260 | ≥327 | 178 | ≤96,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1.3 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по техническому контролю, испытаниям и анализу прочая (код по ОКВЭД 71.20.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" на 31.12.2023 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по техническому контролю, испытаниям и анализу прочая (код по ОКВЭД 71.20.9). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2024 год.
История финансового состояния ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА".Дополнительные проверки
ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "Газпром газнадзор" 7740000051 | 7 580 | 3 881 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ЛУКОЙЛ-ИНЖЕНЕРНЫЕ НАВЫКИ И КОМПЕТЕНЦИИ" 5260312089 | 4 155 | 3 805 | Нижегородская область | ТЕСТ |
| АО "РОСГАЗИФИКАЦИЯ" 7719040220 | 3 148 | 49 073 | Москва | ТЕСТ |
| АО "Лаборатория ППШ" 7802076166 | 2 581 | 2 146 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| АО "ПЕТРОЛЕУМ АНАЛИСТС" 7731255977 | 1 920 | 2 416 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ВНУТРИТРУБНАЯ ДИАГНОСТИКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>