Финансовое состояние ООО "ДОБРЫНЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДОБРЫНЯ"
ИНН: 5001131774 (Московская область)
Отрасль: 96.09 Предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 10000 - ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ КОММЕРЧЕСКИМИ КОРПОРАТИВНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Выручка за 2023 год: 15,9 млн. руб. (-22.4% за год) - 281 место среди 1,49 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 2,1 млн. руб. (+17% за год) - 679 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1,84 млн. руб. (+7.5% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 129 тыс. руб. (-88.3% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 9 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 3,45 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ДОБРЫНЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(96.09 "Предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки", 298 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(561 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,96
0,5
0,96
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,4
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,6
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
25,6
2,6
25,6
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
25,3
1,9
25,3
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
2,3
0,4
2,3
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,5%
6,6%
9,5%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
5,4%
3,6%
5,4%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
73,6%
11,9%
73,6%
7%
Итоговый балл +1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДОБРЫНЯ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДОБРЫНЯ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 298 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки" (код по ОКВЭД2 96.09). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДОБРЫНЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,96 ≤0,11 0,5 ≥0,8
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,96 ≤0,05 0,43 ≥0,77
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 86 ≤0,09 1,33 ≥7,55
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,24 0,64 ≥0,87
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ДОБРЫНЯ"

Показатели ООО "ДОБРЫНЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 25,6 ≤1,22 2,58 ≥6,55
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ДОБРЫНЯ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 25,3 ≤1,01 1,95 ≥5,18
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,33 ≤0,06 0,37 ≥1,49
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДОБРЫНЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,54% ≤1,74% 6,6% ≥18%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 9,06% ≤0,86% 5,85% ≥16,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,39% ≤0,29% 3,56% ≥12,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДОБРЫНЯ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 73,6% ≤0,88% 11,9% ≥43%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 95% ≤7,62% 36,4% ≥116%
Отдача от собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДОБРЫНЯ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 26,7 ≥177 88,1 ≤42,9
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 19,8 ≥91,1 40,8 ≤15,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 26,7 ≥223 103 ≤51,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДОБРЫНЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 561 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ДОБРЫНЯ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,96 ≤0,07 0,36 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,96 ≤0 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 86 ≤0,02 0,8 ≥3,44
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,16 0,52 ≥0,83
Коэффициент текущей ликвидности 25,6 ≤1,06 1,68 ≥4,51
Коэффициент быстрой ликвидности 25,3 ≤0,7 1,18 ≥3,11
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,33 ≤0,03 0,17 ≥0,78
Рентабельность продаж 9,54% ≤1,26% 5,14% ≥14%
Рентабельность продаж по EBIT 9,06% ≤1,04% 4,34% ≥12,8%
Норма чистой прибыли 5,39% ≤0,5% 2,87% ≥10%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 73,6% ≤1,01% 7,05% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 95% ≤8,37% 32,1% ≥88,5%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 26,7 ≥263 130 ≤65
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 19,8 ≥141 58,7 ≤22,1
Оборачиваемость активов, в днях 26,7 ≥345 164 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДОБРЫНЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДОБРЫНЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДОБРЫНЯ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки (код по ОКВЭД 96.09). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДОБРЫНЯ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки (код по ОКВЭД 96.09). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ДОБРЫНЯ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ДОБРЫНЯ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ДОБРЫНЯ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДОБРЫНЯ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ПЕРСОНАЛ ПЛЮС" 5024102466 26,5 18,3 Московская область ТЕСТ
ООО "ТЕРРИТОРИЯ ЗАБОТЫ" 7751034550 20,5 90,8 Московская область ТЕСТ
ООО "АВТОВЛАД" 5009121390 16,3 1,9 Московская область ТЕСТ
ООО "КИНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР РАЛЬФ" 5001055643 13,2 0,111 Московская область ТЕСТ
ООО "ТАЙ-СПА ЖУЛЕБИНО" 5027245127 10,0 3,2 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДОБРЫНЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>