Финансовое состояние ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" |
| ИНН: 5001127986 (Московская область) |
| Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Активы на 31 декабря 2025: 31 млн. руб. (+20% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 25,2 млн. руб. (+40% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 7,27 млн. руб. (+565% за год) |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (61,7 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,69 | ≤0,03 | 0,17 | ≥0,53 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -8,92 | ≤-0,04 | 0,08 | ≥0,47 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,99 | ≤0,08 | 0,33 | ≥0,71 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ"
| Показатели | ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,96 | ≤1,02 | 1,27 | ≥2,8 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,96 | ≤0,66 | 1,02 | ≥2,1 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,66 | ≤0,01 | 0,07 | ≥0,37 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 58,8% | ≤0,91% | 4,09% | ≥11,6% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 57,6% | ≤0,87% | 3,54% | ≥10,6% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 50,6% | ≤0,41% | 2,24% | ≥8,06% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 3,49% | ≤0,54% | 4,09% | ≥18,5% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 7,31% | ≤9% | 38,6% | ≥112% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. Этому способствовала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 88,5 | ≥408 | 177 | ≤84,3 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 72,9 | ≥230 | 94,1 | ≤37,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 5304 | ≥481 | 209 | ≤100 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,1 млн. российских организаций.
| Показатели | ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,69 | ≤0,08 | 0,38 | ≥0,77 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -8,92 | ≤-0,01 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,99 | ≤0,21 | 0,58 | ≥0,86 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,96 | ≤1,09 | 1,85 | ≥5,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,96 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,65 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,66 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,79 |
| Рентабельность продаж | 58,8% | ≤1,27% | 5,73% | ≥15,4% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 57,6% | ≤1,12% | 5,04% | ≥14,5% |
| Норма чистой прибыли | 50,6% | ≤0,45% | 3,24% | ≥11,4% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 3,49% | ≤0,71% | 6,6% | ≥24,4% |
| Рентабельность собственного капитала | 7,31% | ≤6,05% | 27,4% | ≥81,5% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 88,5 | ≥314 | 145 | ≤70,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 72,9 | ≥166 | 65,3 | ≤24,5 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 5304 | ≥430 | 187 | ≤89,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПЕРЕСВЕТ КОМПАНИ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -1 |
| Итоговый балл | +1.2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+0.9 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Показать весь отчет ↧