Финансовое состояние ООО "АКУЛА-СЕРВИС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "АКУЛА-СЕРВИС" |
| ИНН: 5001125890 (Московская область) |
| Отрасль: 45.20 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 33,9 млн. руб. (-3.7% за год) - 3417 место среди 13,6 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 19,2 млн. руб. (-2.4% за год) - 3889 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 18,2 млн. руб. (-6% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 2,31 млн. руб. (+6,56 млн. руб. за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 2 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Задолженность по налогам и сборам на 01.08.2026: 200 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "АКУЛА-СЕРВИС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АКУЛА-СЕРВИС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АКУЛА-СЕРВИС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 5,04 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств" (код по ОКВЭД2 45.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "АКУЛА-СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,13 | 0,49 | ≥0,82 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,98 | ≤0,02 | 0,4 | ≥0,79 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "АКУЛА-СЕРВИС" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,32 | 0,69 | ≥0,89 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "АКУЛА-СЕРВИС"
| Показатели | ООО "АКУЛА-СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 43,8 | ≤1,24 | 2,53 | ≥7,12 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АКУЛА-СЕРВИС" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 43,8 | ≤0,84 | 1,61 | ≥4,75 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,3 | ≤0,04 | 0,21 | ≥0,98 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "АКУЛА-СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -10,84% | ≤2,37% | 6,87% | ≥14,9% |
| Организация в 2024 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -7,69% | ≤1,84% | 5,91% | ≥13,5% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -12,05% | ≤0,9% | 4,11% | ≥11,1% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АКУЛА-СЕРВИС" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | -19,18% | ≤1,96% | 10,6% | ≥31,1% |
| Организация получила в 2024 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -19,73% | ≤9,55% | 31,6% | ≥82,2% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 6,04 | ≤6,21 | 23 | ≥88,2 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "АКУЛА-СЕРВИС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 169 | ≥228 | 115 | ≤57,5 |
| Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 111 | ≥116 | 48,2 | ≤19,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 229 | ≥290 | 148 | ≤72 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АКУЛА-СЕРВИС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "АКУЛА-СЕРВИС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,98 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 43,8 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 43,8 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,3 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | -10,84% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -7,69% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | -12,05% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | -19,18% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | -19,73% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | 6,04 | ≤3,56 | 14,3 | ≥73,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 169 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 111 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 229 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "АКУЛА-СЕРВИС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "АКУЛА-СЕРВИС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | |