Финансовое состояние ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" |
| ИНН: 5001119720 (Московская область) |
| Отрасль: 80.10 Деятельность охранных служб, в том числе частных (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 60,5 млн. руб. (+87% за год) - 3757 место среди 14,2 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 8,2 млн. руб. (-14.2% за год) - 7194 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 3,46 млн. руб. (-52.9% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 1,1 млн. руб. (+1603% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 63 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
значительно ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 8,26 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность охранных служб, в том числе частных" (код по ОКВЭД2 80.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,77 | ≤0,41 | 0,7 | ≥0,87 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,75 | ≤0,35 | 0,67 | ≥0,86 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,77 | ≤0,48 | 0,75 | ≥0,89 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А"
| Показатели | ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,97 | ≤1,79 | 3,61 | ≥8,3 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,97 | ≤1,66 | 3,36 | ≥7,72 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,11 | 0,49 | ≥1,58 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 3,53% | ≤4,36% | 9,78% | ≥22,9% |
| Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,13% | ≤3,56% | 8,26% | ≥20,8% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,2% | ≤1,15% | 5,69% | ≥17,5% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 0,76% | ≤4,49% | 22% | ≥60,7% |
| Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 0,89% | ≤9,74% | 39,4% | ≥105% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. | ||||
| Фондоотдача | 34,9 | ≤19,1 | 60,1 | ≥290 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 86,7 | ≥157 | 79,9 | ≤46,5 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 77,8 | ≥115 | 52,6 | ≤27,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 97,2 | ≥173 | 88,6 | ≤50,9 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,77 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,75 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,77 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,97 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,97 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 3,53% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,13% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 0,2% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 0,76% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 0,89% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | 34,9 | ≤3,56 | 14,3 | ≥73,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 86,7 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 77,8 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 97,2 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РУСИЧ-А" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | 0 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | -0.4 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
+0.3 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Показать весь отчет ↧