Финансовое состояние ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"
ИНН: 4909101003 (Магаданская область)
Отрасль: 33.12 Ремонт машин и оборудования
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы: 891 тыс. руб. (7864 место среди 11 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 1,34 млн. руб. (7798 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 4 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2019: 21,6 тыс. руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 2,68 млн. руб., в том числе:
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 400 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 1,39 млн. руб. из них:
    пени - 439 тыс. руб.,
    штрафы - 509 тыс. руб.,
    недоимка - 449 тыс. руб.
  • Налог на доходы физических лиц 35,6 тыс. руб. из них:
    пени - 6,26 тыс. руб.,
    штрафы - 29,4 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 1,24 млн. руб. из них:
    пени - 434 тыс. руб.,
    штрафы - 310 тыс. руб.,
    недоимка - 502 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 168 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 95 руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 143 руб.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 1,52 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 1,84 млн. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: УСН

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 570 тыс. руб., в том числе:

  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.
  • Налог на имущество организаций 0 руб.
  • Налог на прибыль 399 тыс. руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 29 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 16,5 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 125 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(33.12 "Ремонт машин и оборудования", 4,6 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(606 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,5
0,01
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,01
0,5
0,01
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,6
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
2
1,7
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
1,4
1,4
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,006
0,2
0,006
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-7,6%
6,5%
-7,6%
5,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-31,6%
3,4%
-31,6%
2,7%
3.3. Рентабельность активов
-38,6%
5,9%
-38,6%
4,4%
Итоговый балл -1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 4,6 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ремонт машин и оборудования" (код по ОКВЭД2 33.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РЕФТРАНССЕРВИС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,11 0,5 ≥0,85
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 885 тыс. руб., чтобы он составил 50% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤0,08 0,46 ≥0,83
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2019 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,06 ≤0,19 1,17 ≥4,23
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,42 ≤0,15 0,55 ≥0,87
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"

Показатели ООО "РЕФТРАНССЕРВИС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,72 ≤1,12 2,03 ≥6,4
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,39 ≤0,73 1,41 ≥4,53
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,21 ≥1,1
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РЕФТРАНССЕРВИС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -7,57% ≤1,65% 6,51% ≥18,2%
Организация в 2019 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -31,6% ≤0,81% 5,02% ≥15,9%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -31,6% ≤0,34% 3,36% ≥12,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -38,59% ≤0,38% 5,9% ≥28,8%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -4260% ≤2,11% 22,2% ≥90%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РЕФТРАНССЕРВИС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 298 ≥431 177 ≤82,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 257 ≥211 73,4 ≤25,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 298 ≥473 195 ≤89
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 606 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "РЕФТРАНССЕРВИС", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,02 0,32 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,04 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов 0,06 ≤-0,03 0,68 ≥2,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,42 ≤0,07 0,47 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,72 ≤1,02 1,6 ≥5,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,39 ≤0,57 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,15 ≥0,93
Рентабельность продаж -7,57% ≤0,63% 5,82% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT -31,6% ≤0,23% 4,29% ≥15,8%
Норма чистой прибыли -31,6% ≤-0,23% 2,66% ≥12,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов -38,59% ≤-0,14% 4,38% ≥26,6%
Рентабельность собственного капитала -4260% ≤0,63% 22,8% ≥105%
Фондоотдача - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 298 ≥490 171 ≤68
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 257 ≥254 72 ≤17,9
Оборачиваемость активов, в днях 298 ≥671 212 ≤81,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт машин и оборудования (код по ОКВЭД 33.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" на 31.12.2019 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности ремонт машин и оборудования (код по ОКВЭД 33.12). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.08.2020



История финансового состояния ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "РЕФТРАНССЕРВИС".

Дополнительные проверки

ООО "РЕФТРАНССЕРВИС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СЕВЕРОВОСТОКХОЛОД" 4909076830 34,1 15,1 Магаданская область ТЕСТ
ООО "ХОЛОД-СЕРВИС" 4909118857 15,1 1,6 Магаданская область ТЕСТ
ООО "МАГАДАН-ЛИФТ" 4909123688 10,8 16,8 Магаданская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "РЕФТРАНССЕРВИС" по данным ФНС.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>