Финансовое состояние Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"
ИНН: 4826000481 (Липецкая область)
Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 10000 - ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ КОММЕРЧЕСКИМИ КОРПОРАТИВНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Выручка за 2020 год: 14,1 млн. руб. (-10.4% за год) - 12020 место среди 43,3 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 15,5 млн. руб. (-4.3% за год) - 20801 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 8,74 млн. руб. (-6.8% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: -634 тыс. руб. (-1,1 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Фактор-М", ИНН 4823011774, ОГРН 1024840831685)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 10 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(68.20.2 "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом", 13,6 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,58
0,73
0,58
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-2,7
0,3
-2,7
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,9
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
2,3
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
2,1
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,5%
26,2%
0,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
3%
15,7%
3%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
2,9%
7,7%
2,9%
6%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 13,6 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,31 0,73 ≥0,93
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 8717 тыс. руб., чтобы он составил 73% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,72 ≤-1,37 0,29 ≥0,81
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -116,7 ≤-28,76 1,71 ≥65,1
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,61 0,88 ≥0,96
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"

Показатели Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤0,84 2,33 ≥8,2
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,69 2,07 ≥7,42
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,03 0,28 ≥1,67
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,49% ≤6,74% 26,2% ≥52,6%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,01% ≤4,4% 23,8% ≥54,1%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,99% ≤1,15% 15,7% ≥44,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 2,93% ≤0,61% 7,73% ≥22,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 5,16% ≤2,56% 15,4% ≥45,6%
Отдача от собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 1,09 ≤0,45 1,1 ≥3,63
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 36,4 ≥485 177 ≤72,6
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 27,9 ≥266 83 ≤26,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 372 ≥1498 726 ≤292
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,72 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов -116,7 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 0,49% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 4,01% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 2,99% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 2,93% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 5,16% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 1,09 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 36,4 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 27,9 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 372 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" на 31.12.2019 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 21.06.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект".

Дополнительные проверки

Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ДОЛГОРУКОВСКОЕ ХЛЕБОПРИЕМНОЕ" 4806000719 14,7 1,4 Липецкая область ТЕСТ
ООО "Автоматстром" 4826074571 14,5 12,7 Липецкая область ТЕСТ
ООО ЛИПЕЦКАЯ ФАБРИКА " БУМИЗ " 4824020242 13,9 12,4 Липецкая область ТЕСТ
ООО "Гастроном "Стрела" 4826006941 13,6 98,7 Липецкая область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Открытое Акционерное Общество "Липецкагропромпроект" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>