Финансовое состояние Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"
ИНН: 4825123829 (Липецкая область)
Отрасль: 31.01 Производство мебели для офисов и предприятий торговли (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 140 млн. руб. (-3.2% за год) - 128 место среди 2,67 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 97,8 млн. руб. (+11% за год) - 141 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 85,8 млн. руб. (+26% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 41,2 млн. руб. (-14.4% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 46 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 3 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(31.01 "Производство мебели для офисов и предприятий торговли", 118 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,77
0,27
0,77
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,1
0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,4
0,8
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,7
1,4
3,7
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,5
0,7
2,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,09
0,4
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
34,7%
3,2%
34,7%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
33,3%
1,4%
33,3%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
70,4%
3,5%
70,4%
4,8%
Итоговый балл +2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 118 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство мебели для офисов и предприятий торговли" (код по ОКВЭД2 31.01). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,77 ≤0,11 0,27 ≥0,54
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,73 ≤-0,01 0,13 ≥0,46
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,22 ≤-0,1 0,3 ≥0,98
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,77 ≤0,17 0,41 ≥0,68
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"

Показатели Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,74 ≤1,04 1,44 ≥2,41
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,51 ≤0,48 0,73 ≥1,12
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,37 ≤0,01 0,09 ≥0,22
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 34,7% ≤1,28% 3,19% ≥6,09%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 34,7% ≤1,22% 2,79% ≥6,8%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 33,3% ≤0,6% 1,37% ≥5,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 70,4% ≤0,93% 3,52% ≥10,8%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 100% ≤5,54% 21,8% ≥59,4%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 19,4 ≤7,86 18,7 ≥65
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 153 ≥197 132 ≤80,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 57,5 ≥87,5 46,5 ≤24,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 172 ≥246 167 ≤97,8
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,77 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,73 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 2,22 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,77 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 3,74 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 2,51 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,37 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 34,7% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 34,7% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 33,3% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 70,4% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 100% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 19,4 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 153 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 57,5 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 172 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство мебели для офисов и предприятий торговли (код по ОКВЭД 31.01). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство мебели для офисов и предприятий торговли (код по ОКВЭД 31.01). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 24.06.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л".

Дополнительные проверки

Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
Общество с ограниченной отвественностью "Метапласт АГ" 4825136659 126 69,1 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ПРЕДПРИЯТИЕ МФ САТУРН" 4825051797 98,3 26,7 Липецкая область ТЕСТ
ООО "Мебельная фабрика "Боринское" 4813006422 77,0 36,3 Липецкая область ТЕСТ
ООО ПК "МЕБЕЛЬ ПАРТНЕР" 4823059399 45,7 19,4 Липецкая область ТЕСТ
ООО "Арстрой-Сервис" 4825109750 10,4 7,8 Липецкая область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Общество с ограниченной отвественностью "Производственная Компания "Проект-Л" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>