Финансовое состояние ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"
ИНН: 4825123586 (Липецкая область)
Отрасль: 46.73 Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2019 год: 94,4 млн. руб. (+3.8% за год) - 7209 место среди 48,9 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2019: 11,7 млн. руб. (+17% за год) - 20323 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 1,11 млн. руб. (+16% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 1,38 млн. руб. (+16% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 8 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(46.73 "Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием", 22,2 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,09
0,12
0,09
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,09
0,09
0,09
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,2
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,9
1,2
3,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
0,9
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,05
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,1%
1,8%
0,1%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
1,5%
1,1%
1,5%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
12,6%
4,1%
12,6%
6%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22,2 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием" (код по ОКВЭД2 46.73). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,03 0,12 ≥0,4
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 370 тыс. руб., чтобы он составил 12% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,11 ≤0,03 0,3 ≥1,15
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,74 ≤0,04 0,18 ≥0,51
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"

Показатели ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,86 ≤1,02 1,16 ≥1,85
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,23 ≤0,53 0,88 ≥1,21
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,05 ≥0,22
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,12% ≤0,58% 1,79% ≥4,58%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,46% ≤0,41% 1,46% ≥4,05%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,46% ≤0,27% 1,05% ≥3,04%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 12,6% ≤0,83% 4,13% ≥14,7%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 132% ≤16,1% 48,5% ≥116%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,3 ≥204 99,9 ≤46,1
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 4,11 ≥106 44 ≤16,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 42,3 ≥219 109 ≤49,4
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 0,11 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,74 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 3,86 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 0,23 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 0,12% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 1,46% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 1,46% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 12,6% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 132% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,3 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 4,11 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 42,3 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (код по ОКВЭД 46.73). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (код по ОКВЭД 46.73). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 16.06.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ".

Дополнительные проверки

ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ГРАНД-ОТЕЛЬ" 4821020004 96,3 59,6 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ПРОМСНАБ" 4825115000 94,7 118 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ИРБИС" 4826143497 94,3 9,9 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ОПТОВАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТР" 4826100415 93,4 10,4 Липецкая область ТЕСТ
ООО "СОФИТ" 4825134605 91,9 1,4 Липецкая область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТИЛЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>