Финансовое состояние ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" |
| ИНН: 4825040570 (Липецкая область) |
| Отрасль: 01.47.2 Производство яиц сельскохозяйственной птицы |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 3 392 млн. руб. (-11.8% за год) - 55 место среди 575 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 4 181 млн. руб. (+0.4% за год) - 51 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 2 212 млн. руб. (+25% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 536 млн. руб. (-63% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ-ЭКСПЕРТ", ИНН 3662041149, ОГРН 1033600010971) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 394 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
* Сравнение проведено с организациями отрасли 01.47 "Разведение сельскохозяйственной птицы", т.к. для отрасли 01.47.2 "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" в базе ФНС нет данных.
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 116 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" (код по ОКВЭД2 01.47.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,43 | ≤0,36 | 0,61 | ≥0,74 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1939671 тыс. руб., чтобы он составил 61% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,17 | ≤-0,28 | 0,23 | ≥0,62 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,34 | ≤-0,8 | 0,59 | ≥1,44 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,69 | ≤0,59 | 0,75 | ≥0,87 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА"
| Показатели | ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,57 | ≤1,18 | 2,17 | ≥4,13 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | ≤0,62 | 1,19 | ≥2,51 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,32 | ≤0,03 | 0,31 | ≥1,22 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 39,3% | ≤8,85% | 14,6% | ≥25,4% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 40,7% | ≤8,37% | 15,4% | ≥24,9% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 37,6% | ≤4,89% | 12,8% | ≥22,1% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 15,4 | ≤2,79 | 11,4 | ≥51,4 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени. | ||||
| Рентабельность активов | 39,7% | ≤5,42% | 14,5% | ≥25,6% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 109% | ≤12,4% | 23,9% | ≥46,4% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 3,28 | ≤2,09 | 3,1 | ≥4,67 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 169 | ≥228 | 167 | ≤140 |
| Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 53,2 | ≥81,7 | 49,1 | ≤29,2 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 346 | ≥421 | 323 | ≤261 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,43 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,17 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,34 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,69 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,57 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,32 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 39,3% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 40,7% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 37,6% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 15,4 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 39,7% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 109% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 3,28 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 169 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 53,2 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 346 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
+0.8 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" на 31.12.2024 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА".Дополнительные проверки
ООО "ЛИПЕЦКПТИЦА"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "ПТИЦЕФАБРИКА ЧЕЛЯБИНСКАЯ" 7430008205 | 4 928 | 9 289 | Челябинская область | ТЕСТ |
| ООО "ПТИЦЕФАБРИКА ГУРЬЕВСКАЯ" 3917017963 | 3 601 | 11 888 | Калининградская область | ТЕСТ |
| АО "Птицефабрика "Атемарская" 1315487527 | 3 506 | 4 099 | Республика Мордовия | ТЕСТ |