Финансовое состояние ООО Торговый Дом "Долина Овощей"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Торговый Дом "Долина Овощей"
ИНН: 4803000125 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 46.31 Торговля оптовая фруктами и овощами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 12 739 млн. руб. (+241% за год) - 8 место среди 5,67 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 4 872 млн. руб. (+110% за год) - 19 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 186 млн. руб. (+62% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 71,6 млн. руб. (+373% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО АФ "БЛИЦ АУДИТ", ИНН 7202166026, ОГРН 1077203044270)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 23 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО Торговый Дом "Долина Овощей"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(46.31 "Торговля оптовая фруктами и овощами", 109 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,03
0,07
0,03
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,005
0,05
-0,005
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,2
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,1
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,9
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,04
0,03
0,04
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,1%
1,8%
2,1%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,2%
0,6%
0,2%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
0,3%
2,4%
0,3%
7,2%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО Торговый Дом "Долина Овощей" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Торговый Дом "Долина Овощей" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 109 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая фруктами и овощами" (код по ОКВЭД2 46.31). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Торговый Дом "Долина Овощей", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,03 ≤0,01 0,07 ≥0,22
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 94530 тыс. руб., чтобы он составил 7% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤0 0,05 ≥0,2
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -65,25 ≤0 0,23 ≥0,92
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,26 ≤0,02 0,16 ≥0,41
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО Торговый Дом "Долина Овощей"

Показатели ООО Торговый Дом "Долина Овощей", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,3 ≤1 1,14 ≥1,55
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО Торговый Дом "Долина Овощей" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,26 ≤0,73 0,91 ≥1,19
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,01 0,03 ≥0,17
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Торговый Дом "Долина Овощей", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,07% ≤0,08% 1,78% ≥4,77%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,2% ≤0,27% 1,11% ≥2,67%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,18% ≤0,11% 0,57% ≥1,59%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Торговый Дом "Долина Овощей" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,48 ≤2,48 5,66 ≥20,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,27% ≤0,62% 2,41% ≥8,36%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 10,2% ≤21,6% 56,5% ≥100%
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2022 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 57,9 ≤131 535 ≥2143
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Торговый Дом "Долина Овощей", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 236 ≥132 70,6 ≤48,1
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 223 ≥74,3 42,1 ≤28,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 246 ≥158 78,9 ≤48,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Торговый Дом "Долина Овощей" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО Торговый Дом "Долина Овощей", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,03 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -65,25 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,26 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 1,3 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 1,26 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 2,07% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 1,2% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 0,18% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,48 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 0,27% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 10,2% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 57,9 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 236 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 223 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 246 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Торговый Дом "Долина Овощей" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Торговый Дом "Долина Овощей"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Торговый Дом "Долина Овощей" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая фруктами и овощами (код по ОКВЭД 46.31). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Торговый Дом "Долина Овощей" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая фруктами и овощами (код по ОКВЭД 46.31). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности намного ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет неудовлетворительный результат. Финансовое положение ООО Торговый Дом "Долина Овощей" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО Торговый Дом "Долина Овощей".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО Торговый Дом "Долина Овощей"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО Торговый Дом "Долина Овощей".

Дополнительные проверки

ООО Торговый Дом "Долина Овощей"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Торговый Дом ЭКО-культура" 5024176980 13 510 10 728 Москва ТЕСТ
ООО "Торговый Дом Е.Л" 7106088255 13 254 6 799 Москва ТЕСТ
ООО "МР-ТРАЙДИНГ" 7730253021 13 235 28 817 Московская область ТЕСТ
ООО "ХУРМА" 4705090138 12 501 12 737 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "АйБаРус" 7816405237 12 074 2 397 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Торговый Дом "Долина Овощей" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>