Финансовое состояние ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"
ИНН: 4717005426 (Ленинградская область)
Отрасль: 02.20 Лесозаготовки
Организационно-правовая форма: 65 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 598 млн. руб. (62 место среди 4,42 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 718 млн. руб. (51 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 67 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 762 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 754 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 6,39 млн. руб., в том числе:

  • Земельный налог 920 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 1,7 млн. руб.
  • Налог на имущество организаций 209 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 403 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 535 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 213 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 2,31 млн. руб.
  • Транспортный налог 1,02 млн. руб.

Финансовое состояние ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(02.20 "Лесозаготовки", 260 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,2
0,02
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
-0,2
-0,3
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,5
0,2
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1
1
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,6
0,9
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,04
0,1
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,4%
6,8%
2,4%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,9%
3,8%
0,9%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
1,3%
6,8%
1,3%
4,3%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 260 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Лесозаготовки" (код по ОКВЭД2 02.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,05 0,24 ≥0,49
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 175741 тыс. руб., чтобы он составил 24% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,87 -0,2 ≥0,15
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -2,42 ≤-3,31 -0,58 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,21 0,46 ≥0,73
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"

Показатели ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,03 ≤0,74 1,04 ≥1,73
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,32 0,63 ≥1,05
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,04 ≥0,16
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,35% ≤1,88% 6,81% ≥13,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,53% ≤1,62% 5,72% ≥13,4%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,93% ≤0,63% 3,77% ≥10,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,14 ≤1,55 9,27 ≥40,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 1,26% ≤0,77% 6,82% ≥20,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 62,5% ≤7,69% 34% ≥84,5%
Отдача от собственного капитала в 2018 году вышесреднеотраслевой. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 6,96 ≤2,81 4,84 ≥11
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 216 ≥176 110 ≤70,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 151 ≥78,4 45 ≤30,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 268 ≥288 205 ≤132
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов -2,42 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 1,03 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 2,35% ≤0,64% 2,74% ≥7,67%
Рентабельность продаж по EBIT 1,53% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 0,93% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,14 ≤1,42 4,67 ≥23,5
Рентабельность активов 1,26% ≤0,68% 4,33% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 62,5% ≤8,69% 35,8% ≥94%
Фондоотдача 6,96 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 216 ≥213 115 ≤62,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 151 ≥107 52,7 ≤24,1
Оборачиваемость активов, в днях 268 ≥270 140 ≤73,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 14.07.2020



История финансового состояния ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ".

Дополнительные проверки

ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТРАСТ ЛЕС" 4706028654 1 041 377 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "СТРОЙЛЕС - 2" 4701004219 782 203 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "ЛУГА-ЛЕС" 4710012230 711 646 Ленинградская область ТЕСТ
ЗАО "ТИХВИНСКИЙ КОМПЛЕКСНЫЙ ЛЕСПРОМХОЗ" 4715001850 649 337 Ленинградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ВОЛОСОВСКИЙ ЛЕСОПУНКТ" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>