Финансовое состояние ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" |
| ИНН: 4707028015 (Ленинградская область) |
| Отрасль: 37.00 Сбор и обработка сточных вод (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества |
| Выручка за 2025 год: 1 660 млн. руб. (+100% за год) - 16 место среди 1,23 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 9 108 млн. руб. (+20% за год) - 6 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 012 млн. руб. (+17% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 147 млн. руб. (-63.1% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "АК "АЖУР-ВЕСТ", ИНН 4707012449, ОГРН 1024701421777) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 102 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.08.2026: 41 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (1,03 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Сбор и обработка сточных вод" (код по ОКВЭД2 37.00). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,11 | ≤0,07 | 0,49 | ≥0,81 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 5519794 тыс. руб., чтобы он составил 49% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,26 | 0,25 | ≥0,72 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -126,13 | ≤-2,56 | 1,14 | ≥8,66 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,11 | ≤0,23 | 0,63 | ≥0,87 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ"
| Показатели | ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 | ≤1 | 1,72 | ≥4,83 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | ≤0,77 | 1,42 | ≥4,19 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | ≤0,02 | 0,13 | ≥0,67 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -2,83% | ≤-0,67% | 5,14% | ≥14,6% |
| В 2024 году ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" имело убыток от продаж. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 60,7% | ≤0,41% | 5,02% | ≥14,8% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 48,2% | ≤0% | 2,84% | ≥12,2% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 5,67% | ≤0% | 4,55% | ≥20,8% |
| Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 60,3% | ≤0,94% | 18,9% | ≥59,7% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 0,85 | ≤1,64 | 5,45 | ≥22,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 2681 | ≥306 | 152 | ≤83,1 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1246 | ≥206 | 95,3 | ≤47,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 3111 | ≥523 | 248 | ≤122 |
| Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 26 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
| Показатели | ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,11 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,06 | 0,12 | ≥0,43 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -126,13 | ≤-0,23 | 0,44 | ≥1,68 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,11 | ≤0,21 | 0,48 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 | ≤1,06 | 1,44 | ≥2,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | ≤0,64 | 1 | ≥1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | -2,83% | ≤1,29% | 4,75% | ≥11,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 60,7% | ≤1,37% | 4,57% | ≥11,9% |
| Норма чистой прибыли | 48,2% | ≤0,51% | 2,54% | ≥8,21% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 5,67% | ≤1,29% | 6,33% | ≥17% |
| Рентабельность собственного капитала | 60,3% | ≤10,6% | 29,4% | ≥66,2% |
| Фондоотдача | 0,85 | ≤7,18 | 28,3 | ≥138 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 2681 | ≥213 | 126 | ≤73,9 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1246 | ≥98,5 | 54,1 | ≤28,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 3111 | ≥298 | 168 | ≤96,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | -1 |
| Итоговый балл | -0.6 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" на 31.12.2024 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности сбор и обработка сточных вод (код по ОКВЭД 37.00). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации ухудшилось.
Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ".Дополнительные проверки
ОАО "КИНГИСЕППСКИЙ ВОДОКАНАЛ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "МОСКОМСТРОЙ" 7726445108 | 2 012 | 1 524 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "ЭКОТЕХПРОМ" 5026014960 | 1 802 | 1 020 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| МУП городского поселения Сергиев Посад "Водоканал" 5042002584 | 1 720 | 1 787 | Московская область | ТЕСТ |
| ООО "Щёлковский Водоканал" 5050148700 | 1 355 | 2 064 | Московская область | ТЕСТ |
| ООО "МИЛЛЕНИУМ ГРУПП" 9701020234 | 1 354 | 569 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэф