Финансовое состояние ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "
ИНН: 4706035757 (Ленинградская область)
Отрасль: 23.32 Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 10 129 млн. руб. (+42% за год) - 1 место среди 454 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 12 278 млн. руб. (+3.7% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 5 305 млн. руб. (+147% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 2 343 млн. руб. (+315% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-сервис СПб", ИНН 7838031176, ОГРН 1147847556592)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 998 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(23.32 "Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины", все организации (419))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,18
0,31
0,18
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-2,8
0,06
-2,8
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,5
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,3
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,7
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,07
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
17,2%
4,9%
17,2%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
7,9%
2,4%
7,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
4,6%
2,7%
4,6%
7,5%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (419), занимающиеся видом деятельности "Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины" (код по ОКВЭД2 23.32). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,18 ≤0,01 0,31 ≥0,69
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2275872 тыс. руб., чтобы он составил 31% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,82 ≤-0,52 0,06 ≥0,53
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -3,47 ≤-1,89 0,12 ≥1,24
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,08 0,52 ≥0,8
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "

Показатели ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,4 ≤0,78 1,28 ≥3
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,25 ≤0,26 0,71 ≥1,65
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,01 0,07 ≥0,35
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 17,2% ≤-1,58% 4,92% ≥16,5%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 16,3% ≤0,19% 4,53% ≥16,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,94% ≤-1,32% 2,42% ≥10,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,86 ≤0,19 3,22 ≥13,2
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 4,64% ≤-0,87% 2,72% ≥15,2%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 30,2% ≤2,11% 15,3% ≥54,3%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 0,81 ≤1,24 4,03 ≥10,4
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 125 ≥529 217 ≤117
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 17,3 ≥228 61,8 ≤21,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 625 ≥1023 336 ≤182
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,18 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,82 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -3,47 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,4 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,25 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 17,2% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 16,3% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 7,94% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,86 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 4,64% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 30,2% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 0,81 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 125 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 17,3 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 625 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (код по ОКВЭД 23.32). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (код по ОКВЭД 23.32). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ".

Дополнительные проверки

ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ "

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "Славянский кирпич" 2349006287 2 155 2 767 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ВИНЗИЛИНСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКИХ СТЕНОВЫХ МАТЕРИАЛОВ" 7224054358 1 678 1 225 Тюменская область ТЕСТ
ООО "Винербергер Кирпич" 5072000915 1 507 2 693 Владимирская область ТЕСТ
ООО "КРАСНАЯ ГВАРДИЯ" 3111509254 1 303 5 233 Белгородская область ТЕСТ
ООО "КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД БРАЕР" 7107044596 1 264 3 593 Тульская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛСР. СТЕНОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ " по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>