Финансовое состояние ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"
ИНН: 4632119946 (Курская область)
Отрасль: 13.92 Производство готовых текстильных изделий, кроме одежды (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 311 млн. руб. (+15% за год) - 38 место среди 1,81 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 309 млн. руб. (+0.3% за год) - 33 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 52,1 млн. руб. (+17% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 7,46 млн. руб. (-63.5% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 178 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 34 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(13.92 "Производство готовых текстильных изделий, кроме одежды", 95 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,14
0,42
0,14
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,06
0,4
0,06
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,6
0,3
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,9
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
0,9
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,003
0,09
0,003
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,3%
5,1%
3,3%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
7,5%
4,8%
7,5%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
7,7%
9,2%
7,7%
7,2%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 95 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство готовых текстильных изделий, кроме одежды" (код по ОКВЭД2 13.92). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 148686 тыс. руб., чтобы он составил 42% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤0,06 0,37 ≥0,69
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤0,13 0,74 ≥1,57
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,31 ≤0,28 0,59 ≥0,79
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"

Показатели ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,31 ≤1,19 1,92 ≥3,93
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,5 ≤0,56 0,93 ≥2,29
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,09 ≥0,46
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,29% ≤2,15% 5,08% ≥11,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 9,37% ≤2,93% 6,44% ≥11,5%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,54% ≤1,6% 4,79% ≥9,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,22 ≤4,92 17,4 ≥111
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 7,74% ≤2,28% 9,2% ≥25,4%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 59,2% ≤20% 34,7% ≥67,5%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 10,6 ≤10,1 36,8 ≥128
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 320 ≥248 155 ≤99,6
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 125 ≥108 66,7 ≤32
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 355 ≥275 178 ≤114
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,31 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,31 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,5 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 3,29% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 9,37% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 7,54% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,22 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 7,74% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 59,2% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 10,6 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 320 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 125 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 355 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 0
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство готовых текстильных изделий, кроме одежды (код по ОКВЭД 13.92). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство готовых текстильных изделий, кроме одежды (код по ОКВЭД 13.92). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 27.02.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика".

Дополнительные проверки

ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Мануфактура" 4628007855 114 116 Курская область ТЕСТ
ООО "ЮНИТЕКС" 4632101787 109 54,7 Курская область ТЕСТ
ООО "МОНА ЛИЗА" 4632029499 73,6 70,2 Курская область ТЕСТ
ООО "ТЕХТКАНЬСЕРВИС" 4632185716 62,4 49,4 Курская область ТЕСТ
ООО "АГРАРНИК" 4622003981 53,5 19,1 Курская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Щигровская перо-пуховая фабрика" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>