Финансовое состояние ООО "ВОЛГАСТРАП"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ВОЛГАСТРАП"
ИНН: 4401055212 (Костромская область)
Отрасль: 25.92 Производство тары из легких металлов
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 2 512 млн. руб. (-15.5% за год) - 11 место среди 105 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 2 135 млн. руб. (+1.8% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 1 223 млн. руб. (+17% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 182 млн. руб. (+20% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-Центр", ИНН 4401168880, ОГРН 1164401051022)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 154 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ВОЛГАСТРАП"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(25.92 "Производство тары из легких металлов", все организации (90))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5
0,23
0,5
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,007
0,08
0,007
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,5
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,4
1,5
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,9
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,05
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,7%
4,9%
6,7%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
5,1%
2,2%
5,1%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
7,1%
5,7%
7,1%
5%
Итоговый балл +0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВОЛГАСТРАП" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВОЛГАСТРАП" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (90), занимающиеся видом деятельности "Производство тары из легких металлов" (код по ОКВЭД2 25.92). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВОЛГАСТРАП", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,07 0,23 ≥0,57
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,3 0,08 ≥0,43
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,02 ≤-0,68 0,18 ≥1,13
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,19 0,53 ≥0,8
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ВОЛГАСТРАП"

Показатели ООО "ВОЛГАСТРАП", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,47 ≤1,04 1,42 ≥2,65
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ВОЛГАСТРАП" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,92 ≤0,45 0,89 ≥1,5
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,05 ≥0,17
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВОЛГАСТРАП", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,73% ≤0,57% 4,91% ≥12,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,93% ≤1,28% 4,29% ≥13,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,12% ≤0,65% 2,22% ≥10%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВОЛГАСТРАП" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,92 ≤1,72 3,89 ≥10,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 7,1% ≤1,15% 5,72% ≥11,5%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 15,8% ≤6,19% 22,2% ≥49,3%
Отдача от собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 5,03 ≤2,6 7,32 ≥27,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВОЛГАСТРАП", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 129 ≥266 171 ≤105
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 73,9 ≥120 69,2 ≤42,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 263 ≥396 230 ≤140
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВОЛГАСТРАП" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ВОЛГАСТРАП", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,5 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 0,02 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,47 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 0,92 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 6,73% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 6,93% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 5,12% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,92 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 7,1% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 15,8% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 5,03 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 129 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 73,9 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 263 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВОЛГАСТРАП" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВОЛГАСТРАП"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВОЛГАСТРАП" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство тары из легких металлов (код по ОКВЭД 25.92). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВОЛГАСТРАП" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство тары из легких металлов (код по ОКВЭД 25.92). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ВОЛГАСТРАП" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 22.01.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ВОЛГАСТРАП" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ВОЛГАСТРАП"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ВОЛГАСТРАП".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КРАУН КОРК КУБАНЬ" 2353019120 3 757 5 345 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "СИЛГАН МЕТАЛ ПЭКАДЖИНГ ЭНЕМ" 0107018096 3 030 4 186 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "КОНСЕРВ-ТРЕЙД" 7446038068 2 879 1 849 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ПРЕЗЕНТ УПАКОВКА" 7725180554 1 493 816 Тульская область ТЕСТ
ООО "РУСАЛ-САЯНСКАЯ ФОЛЬГА" 5007036608 1 421 1 698 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ВОЛГАСТРАП" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>