Финансовое состояние ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" |
ИНН: 4346041689 (Республика Татарстан) |
Отрасль: 46.69.9 Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2024 год: 8 356 млн. руб. (+201% за год) - 5 место среди 5,65 тыс. предприятий в отрасли |
Активы на 31 декабря 2024: 5 706 млн. руб. (+69% за год) - 8 место |
Чистые активы на 31 декабря 2024: 1 504 млн. руб. (+121% за год) |
Чистая прибыль за 2024 год: 920 млн. руб. (+324% за год) |
(имеется аудиторское заключение ООО АФ "ГРАНД", ИНН 6455062266, ОГРН 1146455001780) |
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 146 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
---|---|
значительно хуже |
значительно ухудшилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
примерно соответствует |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 46 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения" (код по ОКВЭД2 46.69.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,2 | ≤0,2 | 0,41 | ≥0,64 |
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1220942 тыс. руб., чтобы он составил 41% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,12 | ≤0,14 | 0,39 | ≥0,59 |
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти организаций в 2023 году имели лучшее значение. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | 0,28 | ≤0,63 | 1,23 | ≥2,28 |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,26 | ≤0,29 | 0,47 | ≥0,76 |
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. |
1.2. Платежеспособность ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК"
Показатели | ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1,28 | 1,85 | ≥3,52 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | ≤0,88 | 1,09 | ≥2,72 |
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2 | ≤0,07 | 0,25 | ≥1,2 |
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 11,1% | ≤4,09% | 14% | ≥21,4% |
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 10,5% | ≤3,64% | 13,7% | ≥19,3% |
Ниже среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 7,82% | ≤2,89% | 10% | ≥14,7% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 14,3 | ≤6,31 | 23,7 | ≥231 |
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2023 году была выше среднеотраслевой. | ||||
Рентабельность активов | 8,85% | ≤6,3% | 16,2% | ≥39,4% |
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 33,6% | ≤18,4% | 41,9% | ≥92,6% |
Отдача от собственного капитала в 2023 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Фондоотдача | 17,9 | ≤26,7 | 104 | ≥481 |
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 299 | ≥197 | 151 | ≤94,4 |
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 108 | ≥99,8 | 53,8 | ≤35,3 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 322 | ≥223 | 153 | ≤94,5 |
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
Показатели | ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,2 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,55 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,12 | ≤-0,1 | 0,1 | ≥0,38 |
Коэффициент обеспеченности запасов | 0,28 | ≤-0,4 | 0,39 | ≥1,64 |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,26 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1,05 | 1,4 | ≥2,36 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | ≤0,65 | 1 | ≥1,59 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,46 |
Рентабельность продаж | 11,1% | ≤1,83% | 5,73% | ≥14,2% |
Рентабельность продаж по EBIT | 10,5% | ≤1,78% | 5,41% | ≥13,9% |
Норма чистой прибыли | 7,82% | ≤0,74% | 3,27% | ≥9,87% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 14,3 | ≤2,32 | 7,71 | ≥38,8 |
Рентабельность активов | 8,85% | ≤1,87% | 7,66% | ≥18,6% |
Рентабельность собственного капитала | 33,6% | ≤13,4% | 33,3% | ≥71,7% |
Фондоотдача | 17,9 | ≤5,99 | 27,8 | ≥167 |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 299 | ≥208 | 125 | ≤73,7 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 108 | ≥97,5 | 53,3 | ≤28,1 |
Оборачиваемость активов, в днях | 322 | ≥327 | 178 | ≤96,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | +1 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -1 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -1 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -2 | -1 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | +1 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | -1 | +1 |
3.2. Норма чистой прибыли | -1 | +1 |
3.3. Рентабельность активов | -1 | +1 |
Итоговый балл | -1.4 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли. |
+0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" на 31.12.2023 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2024 год.
История финансового состояния ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК".Дополнительные проверки
ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО «ХЕСОН ТНС РУС» 9701192868 | 18 251 | 5 421 | Москва | ТЕСТ |
ООО "ЭЙЧ.ЭС.АР" 7802896923 | 14 356 | 2 149 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
ООО ФИРМА "ИНТЕРПАРТНЕР" 1835035118 | 9 989 | 2 171 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТЕХПРОМ" 7460038503 | 7 840 | 2 161 | Челябинская область | ТЕСТ |
ООО "ГРИНВОРКСТУЛС ЕВРАЗИЯ" 9705051762 | 7 273 | 10 318 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ФИРМА "ИМЛАЙТ-ШОУТЕХНИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>