Финансовое состояние ООО ТПК "Контакт"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТПК "Контакт"
ИНН: 4217081838 (Кемеровская область)
Отрасль: 33.14 Ремонт электрического оборудования
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 196 млн. руб. (89 место среди 3,73 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 241 млн. руб. (92 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 47 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 14,7 тыс. руб., в том числе:
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 1,53 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 1,05 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 12,1 тыс. руб.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 234 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 233 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 6,24 млн. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 3,13 млн. руб.
  • Налог на добавленную стоимость 1,29 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 750 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 532 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 391 тыс. руб.
  • Транспортный налог 78,1 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 69,2 тыс. руб.
  • Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • Неналоговые доходы, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО ТПК "Контакт"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(33.14 "Ремонт электрического оборудования", 138 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,3
0,02
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,04
0,2
-0,04
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,03
0,3
0,03
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,3
1
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1,1
0,6
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,6%
4%
2,6%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,6%
2%
0,6%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
0,8%
4,4%
0,8%
4,3%
Итоговый балл -1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТПК "Контакт" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТПК "Контакт" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 138 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ремонт электрического оборудования" (код по ОКВЭД2 33.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТПК "Контакт", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,08 0,27 ≥0,52
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 64038 тыс. руб., чтобы он составил 27% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,04 ≤0,03 0,2 ≥0,46
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,11 ≤0,21 1,09 ≥4,37
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,03 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО ТПК "Контакт"

Показатели ООО ТПК "Контакт", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤1,05 1,3 ≥1,93
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,61 ≤0,83 1,05 ≥1,42
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,22 ≤0,04 0,13 ≥0,34
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТПК "Контакт", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,64% ≤1,62% 4,01% ≥10,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,72% ≤1,33% 3,2% ≥8,82%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,58% ≤0,8% 2% ≥6,52%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО ТПК "Контакт" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,82% ≤1,26% 4,44% ≥13,4%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 24,2% ≤9,74% 28,3% ≥75,9%
Отдача от собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 22,4 ≤9,88 37,5 ≥121
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТПК "Контакт", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 239 ≥201 150 ≤105
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 113 ≥142 93,1 ≤61,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 256 ≥258 168 ≤125
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТПК "Контакт" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО ТПК "Контакт", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,04 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов -0,11 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,03 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 0,97 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,61 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,22 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 2,64% ≤0,64% 2,75% ≥7,68%
Рентабельность продаж по EBIT 0,72% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 0,58% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,82% ≤0,68% 4,34% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 24,2% ≤10,2% 37% ≥93,6%
Фондоотдача 22,4 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 239 ≥212 115 ≤62
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 113 ≥106 52,5 ≤24
Оборачиваемость активов, в днях 256 ≥269 139 ≤72,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТПК "Контакт" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТПК "Контакт"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТПК "Контакт" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТПК "Контакт" на 31.12.2018 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО ТПК "Контакт" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО ТПК "Контакт"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО ТПК "Контакт".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТРАНСМАШ" 4205126026 477 246 Кемеровская область ТЕСТ
ОАО "БЕЛОВСКИЙ ЭНЕРГОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" 4202000554 309 191 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ" 4205200801 217 95,4 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ТИФЕНБАХ КОНТРОЛ СИСТЕМЗ" 4205134309 204 214 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "Южкузбассэнергомаш" 4253009435 141 86,1 Кемеровская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТПК "Контакт" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>