Финансовое состояние Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина
ИНН: 4101016808 (Камчатский край)
Отрасль: 03.11 Рыболовство морское
Организационно-правовая форма: 14154 - Рыболовецкие артели (колхозы)
Выручка за 2023 год: 11 264 млн. руб. (+9.7% за год) - 5 место среди 822 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 19 047 млн. руб. (+7.1% за год) - 15 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 9 940 млн. руб. (-5.6% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -33,4 млн. руб. (+2 660 млн. руб. за год)

Год:

Финансовое состояние Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(03.11 "Рыболовство морское", 71 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,59
0,51
0,59
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,03
-0,02
0,03
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,9
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,7
2,1
4,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,2
1,7
3,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,4
0,6
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,8%
31%
0,8%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
-26,2%
24,7%
-26,2%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
-14,1%
10,7%
-14,1%
7,2%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 71 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Рыболовство морское" (код по ОКВЭД2 03.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина, 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,26 0,51 ≥0,83
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤-1,02 -0,02 ≥0,65
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤-4,39 -0,32 ≥3,61
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,66 0,85 ≥0,92
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина

Показатели Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина, 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,69 ≤1,21 2,07 ≥5,59
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,22 ≤0,7 1,68 ≥4,53
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,13 0,41 ≥2,06
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина, 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,76% ≤13,4% 31% ≥47,8%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -23,38% ≤12,5% 30,6% ≥50,7%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -26,24% ≤7,67% 24,7% ≥42,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,3 ≤3,89 11,8 ≥80
Убыток до налогообложения в 2022 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -14,08% ≤5,17% 10,7% ≥20,4%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -22,27% ≤13,9% 24,6% ≥53,5%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 1,11 ≤1,24 2,05 ≥5,03
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина, 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 306 ≥343 247 ≤166
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 173 ≥170 94,9 ≤35,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 680 ≥1008 638 ≤442
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина, 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 4,69 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 3,22 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 0,76% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT -23,38% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли -26,24% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,3 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов -14,08% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала -22,27% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 1,11 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 306 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 173 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 680 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыболовство морское (код по ОКВЭД 03.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности рыболовство морское (код по ОКВЭД 03.11). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина.

Дополнительные проверки

Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ЗАО "КУРИЛЬСКИЙ РЫБАК" 6511000178 15 764 30 781 Сахалинская область ТЕСТ
ПАО "МУРМАНСКИЙ ТРАЛОВЫЙ ФЛОТ" 5100000010 15 632 80 041 Мурманская область ТЕСТ
ПАО "НАХОДКИНСКАЯ БАЗА АКТИВНОГО МОРСКОГО РЫБОЛОВСТВА" 2508007948 13 243 18 916 Приморский край ТЕСТ
ПАО "ПРЕОБРАЖЕНСКАЯ БАЗА ТРАЛОВОГО ФЛОТА" 2518000814 10 934 12 590 Приморский край ТЕСТ
АО РЫБОЛОВЕЦКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АКРОС" 4101013772 10 164 24 045 Камчатский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Рыболовецкий колхоз им.В.И. Ленина по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>