Финансовое состояние МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" |
ИНН: 3906395843 (Калининградская область) |
Отрасль: 64.20 Деятельность холдинговых компаний |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2023 год: 81 000 млн. руб. (+726% за год) - 5 место среди 639 предприятий в отрасли |
Активы на 31 декабря 2023: 125 922 млн. руб. (+0.2% за год) - 34 место |
Чистые активы на 31 декабря 2023: 78 713 млн. руб. (+190% за год) |
Чистая прибыль за 2023 год: 74 059 млн. руб. (+6662% за год) |
(имеется аудиторское заключение ООО "Эксон Консалтинг", ИНН 9706009114, ОГРН 1207700359525) |
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 121 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
---|---|
значительно хуже |
ухудшилось |
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 53 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность холдинговых компаний" (код по ОКВЭД2 64.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,22 | ≤0,25 | 0,69 | ≥0,95 |
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 189029351 тыс. руб., чтобы он составил 69% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -261,14 | ≤-2,27 | -0,15 | ≥0,79 |
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,57 | ≤0,69 | 0,89 | ≥1 |
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. |
1.2. Платежеспособность МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ"
Показатели | МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 0,01 | ≤0,99 | 1,98 | ≥11,8 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | ≤0,89 | 1,98 | ≥11,8 |
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,07 | 1,15 | ≥4,47 |
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 71,7% | ≤24,2% | 92,2% | ≥99,8% |
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 71% | ≤6,88% | 96% | ≥101% |
Ниже среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 11,2% | ≤2,61% | 83,7% | ≥100% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 0,92 | ≤1,45 | 6,61 | ≥73 |
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность активов | 0,88% | ≤1,84% | 13,7% | ≥34,8% |
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 4,04% | ≤11,7% | 29,8% | ≥88,5% |
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. | ||||
Фондоотдача | 19407 | ≤100 | 696 | ≥14707 |
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 8,22 | ≥357 | 182 | ≤86,7 |
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0,63 | ≥146 | 68,7 | ≤36,7 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 4643 | ≥2854 | 1245 | ≤413 |
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ". |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
Показатели | МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ", 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,22 | ≤0,11 | 0,3 | ≥0,56 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -261,14 | ≤-0,11 | 0,1 | ≥0,38 |
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,57 | ≤0,23 | 0,5 | ≥0,74 |
Коэффициент текущей ликвидности | 0,01 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,34 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | ≤0,66 | 1 | ≥1,6 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | ≤0,03 | 0,15 | ≥0,5 |
Рентабельность продаж | 71,7% | ≤1,74% | 5,73% | ≥13,5% |
Рентабельность продаж по EBIT | 71% | ≤1,65% | 5,35% | ≥13,3% |
Норма чистой прибыли | 11,2% | ≤0,64% | 3,1% | ≥9,27% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | 0,92 | ≤2,11 | 7,04 | ≥33,6 |
Рентабельность активов | 0,88% | ≤1,56% | 7,11% | ≥17,7% |
Рентабельность собственного капитала | 4,04% | ≤11,6% | 31,9% | ≥69,9% |
Фондоотдача | 19407 | ≤5,48 | 26,9 | ≥169 |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 8,22 | ≥207 | 126 | ≤75,2 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0,63 | ≥98,1 | 54,6 | ≤29,4 |
Оборачиваемость активов, в днях | 4643 | ≥335 | 180 | ≤99,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -1 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | +1 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -2 | -2 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | -1 | +2 |
3.2. Норма чистой прибыли | -1 | +2 |
3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
Итоговый балл | -1.8 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли. |
-0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность холдинговых компаний (код по ОКВЭД 64.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность холдинговых компаний (код по ОКВЭД 64.20). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.
Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2019, 2020 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2023 год.
История финансового состояния МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ".Дополнительные проверки
МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
МК "ИНТЕРРОС КАПИТАЛ" 2540265679 | 146 716 | 1 431 997 | Приморский край | ТЕСТ |
ПАО "ФосАгро" 7736216869 | 111 083 | 239 607 | Москва | ТЕСТ |
МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ОГМЕНТ ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД" 3906393081 | 110 956 | 211 332 | Калининградская область | ТЕСТ |
ООО "ЦЕНТРГЕКО ХОЛДИНГ" 9701159109 | 68 885 | 19 991 | Москва | ТЕСТ |
ПАО "ГРУППА ЛСР" 7838360491 | 59 048 | 218 139 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ООО "ЭН+ ХОЛДИНГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>