Финансовое состояние ООО "Профессионал"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Профессионал"
ИНН: 3702512911 (Ивановская область)
Отрасль: 28.92 Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 8 701 млн. руб. (+35% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 6 979 млн. руб. (+50% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 3 466 млн. руб. (+21% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 612 млн. руб. (+248% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудиторская фирма "Эксперт", ИНН 3731030623, ОГРН 1033700052836)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Профессионал"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(28.92 "Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства", все организации (609))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,61
0,18
0,61
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,08
0,6
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,3
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,7
1,2
3,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
0,8
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,08
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,1%
3,6%
4,1%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
2,7%
2,1%
2,7%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
4%
3%
4%
5,6%
Итоговый балл +1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Профессионал" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Профессионал" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (609), занимающиеся видом деятельности "Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства" (код по ОКВЭД2 28.92). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Профессионал", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,03 0,18 ≥0,54
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,57 ≤-0,1 0,08 ≥0,43
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,84 ≤-0,3 0,21 ≥1,24
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,09 0,32 ≥0,67
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Профессионал"

Показатели ООО "Профессионал", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,69 ≤1 1,22 ≥2,44
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Профессионал" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,13 ≤0,49 0,85 ≥1,5
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Профессионал", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,07% ≤0,71% 3,55% ≥10,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,75% ≤0,54% 3,04% ≥8,81%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,72% ≤0,22% 2,05% ≥6,06%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Профессионал" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 11,1 ≤1,03 3,19 ≥20
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,02% ≤0,16% 2,95% ≥12,7%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 7,02% ≤4% 24,6% ≥71,5%
Отдача от собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 18,7 ≤4,56 12,8 ≥41,6
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Профессионал", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 228 ≥411 215 ≤117
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,1 ≥188 94,1 ≤37,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 247 ≥499 246 ≤143
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Профессионал" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Профессионал", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,57 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,84 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 3,69 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,13 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 4,07% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 3,75% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 2,72% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 11,1 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 4,02% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 7,02% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 18,7 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 228 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,1 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 247 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Профессионал" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Профессионал"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Профессионал" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства (код по ОКВЭД 28.92). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Профессионал" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства (код по ОКВЭД 28.92). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Профессионал" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Профессионал".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Профессионал"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Профессионал".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Хитачи Констракшн Машинери Евразия" 6950130168 17 615 20 389 Тверская область ТЕСТ
ООО "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ПРОМТРАКТОР" 2130006695 14 518 9 481 Чувашская Республика - Чувашия ТЕСТ
АО "КОПЕЙСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД" 7411005872 5 948 13 123 Челябинская область ТЕСТ
ООО "СИБ-ДАМЕЛЬ" 4212002310 5 367 4 623 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "Комацу Мэнуфэкчуринг Рус" 7604126295 5 284 6 569 Ярославская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Профессионал" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>