Финансовое состояние АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"
ИНН: 3663002167 (Воронежская область)
Отрасль: 20.17 Производство синтетического каучука в первичных формах
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 15 846 млн. руб. (+9.7% за год) - 23 место среди 2,12 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 26 298 млн. руб. (+31% за год) - 26 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 23 362 млн. руб. (+70% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 991 млн. руб. (+26% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "Энерджи Консалтинг", ИНН 7717149511, ОГРН 1047717034640)

Год:

Финансовое состояние АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(20.1 "Производство основных химических веществ, удобрений и азотных соединений, пластмасс и синтетического каучука в первичных формах", 90 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,69
0,63
0,69
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,9
0,2
-0,9
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,8
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,6
2
0,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1,3
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,005
0,2
0,005
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,8%
17,4%
8,8%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
5,5%
12,2%
5,5%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
4%
15,3%
4%
7,2%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 20.1 "Производство основных химических веществ, удобрений и азотных соединений, пластмасс и синтетического каучука в первичных формах", т.к. для отрасли 20.17 "Производство синтетического каучука в первичных формах" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 90 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство синтетического каучука в первичных формах" (код по ОКВЭД2 20.17). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,26 0,63 ≥0,8
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,89 ≤-0,26 0,22 ≥0,6
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,38 ≤-0,97 0,69 ≥2,5
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,74 ≤0,56 0,78 ≥0,9
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"

Показатели АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤1,17 2,02 ≥3,96
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,21 ≤0,79 1,33 ≥2,86
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,03 0,24 ≥0,96
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,76% ≤8,41% 17,4% ≥26,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 8,69% ≤7,78% 17% ≥27,9%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 5,46% ≤4,97% 12,2% ≥21,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,01 ≤4,19 15 ≥84,5
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,03% ≤5,97% 15,3% ≥25,3%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 5,89% ≤19% 33,3% ≥65,6%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 0,95 ≤1,86 4,15 ≥10,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 84,8 ≥163 125 ≤88,6
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 40,9 ≥70,9 51,8 ≤36,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 494 ≥429 242 ≤159
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,89 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -1,38 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,74 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 0,21 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 8,76% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 8,69% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 5,46% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,01 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 4,03% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 5,89% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 0,95 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 84,8 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 40,9 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 494 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство синтетического каучука в первичных формах (код по ОКВЭД 20.17). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство синтетического каучука в первичных формах (код по ОКВЭД 20.17). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности производство основных химических веществ, удобрений и азотных соединений, пластмасс и синтетического каучука в первичных формах (код по ОКВЭД 20.1) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство основных химических веществ, удобрений и азотных соединений, пластмасс и синтетического каучука в первичных формах (код по ОКВЭД 20.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК".

Дополнительные проверки

АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "Нижнекамскнефтехим" 1651000010 227 462 424 746 Республика Татарстан ТЕСТ
АО "КРАСНОЯРСКИЙ ЗАВОД СИНТЕТИЧЕСКОГО КАУЧУКА" 2462004363 6 364 6 771 Красноярский край ТЕСТ
ООО "Евро Кемикалс СПб" 7802804094 565 292 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ИЛЬПЕА-САР" 6453111542 431 605 Липецкая область ТЕСТ
ООО "ГЕРМОИЗОЛ" 9729016291 324 166 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ВОРОНЕЖСКИЙ СИНТЕТИЧЕСКИЙ КАУЧУК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>