Финансовое состояние ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"
ИНН: 3662118923 (Воронежская область)
Отрасль: 28.41.2 Производство кузнечно-прессового оборудования
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 866 млн. руб. (-43.7% за год) - 1 место среди 28 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 255 млн. руб. (-27.7% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 181 млн. руб. (-52.1% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -197 млн. руб. (-203 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО Аудиторская компания "Аудиком", ИНН 3666057051, ОГРН 1023601574810)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 496 чел.
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(28.41.2 "Производство кузнечно-прессового оборудования", все организации (27))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,22
0,18
0,22
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,08
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,3
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,2
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
0,7
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,09
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,7%
4,9%
9,7%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,8%
0,4%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
0,3%
2,3%
0,3%
5,5%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (27), занимающиеся видом деятельности "Производство кузнечно-прессового оборудования" (код по ОКВЭД2 28.41.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,04 0,18 ≥0,44
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤-0,02 0,08 ≥0,26
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,28 ≤-0,02 0,15 ≥0,59
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,05 0,26 ≥0,51
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"

Показатели ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,77 ≤0,98 1,16 ≥1,63
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤0,35 0,74 ≥1,04
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,01 0,09 ≥0,24
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,7% ≤2,69% 4,88% ≥11%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,72% ≤1,46% 2,73% ≥8,86%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,37% ≤0,04% 1,81% ≥6,74%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,39 ≤1,02 1,39 ≥8,05
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,33% ≤0,03% 2,31% ≥8,6%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 1,52% ≤0,77% 13,1% ≥73,8%
Отдача от собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 16,3 ≤3,68 6,17 ≥13,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 345 ≥409 296 ≤128
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 171 ≥164 86 ≤55,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 414 ≥478 343 ≤155
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 0,28 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 1,77 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж 9,7% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 2,72% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 0,37% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,39 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 0,33% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 1,52% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 16,3 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 345 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 171 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 414 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство кузнечно-прессового оборудования (код по ОКВЭД 28.41.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство кузнечно-прессового оборудования (код по ОКВЭД 28.41.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 31.01.2023

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов".

Дополнительные проверки

ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "БАРНАУЛЬСКИЙ ЗАВОД ПРЕССОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" 2221205560 676 772 Алтайский край ТЕСТ
ООО "ОРЕНПРЕСС" 5611075070 407 231 Оренбургская область ТЕСТ
ООО "АРКАДА-МБ" 6732135335 373 491 Смоленская область ТЕСТ
ООО "ЗАВОД МЕХАНИЧЕСКИХ ПРЕССОВ" 2221202506 245 293 Алтайский край ТЕСТ
ОАО "Гидропресс" 5611003815 211 428 Оренбургская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ОАО "Завод по выпуску тяжелых механических прессов" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>