Финансовое состояние ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"
ИНН: 3617008735 (Воронежская область)
Отрасль: 52.10.3 Хранение и складирование зерна
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 5 628 млн. руб. (-7.5% за год) - 3 место среди 522 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 734 млн. руб. (+36% за год) - 42 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 555 млн. руб. (+43% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 175 млн. руб. (-13.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ И ПРАВО", ИНН 3666080484, ОГРН 1023601574292)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 38 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(52.10.3 "Хранение и складирование зерна", все организации (508))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,72
0,5
0,72
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,1
0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,7
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,6
1,6
3,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,7
1,2
2,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,9
0,08
0,9
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,7%
5,6%
4,7%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
3,3%
2,6%
3,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
44,4%
1,7%
44,4%
7,2%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (508), занимающиеся видом деятельности "Хранение и складирование зерна" (код по ОКВЭД2 52.10.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,72 ≤0,04 0,5 ≥0,84
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,67 ≤-1,73 0,1 ≥0,68
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,62 ≤-11,08 0,31 ≥5,56
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,29 0,73 ≥0,91
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"

Показатели ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,59 ≤0,65 1,64 ≥5,16
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,67 ≤0,34 1,15 ≥3,79
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,93 ≤0,01 0,08 ≥0,73
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,69% ≤-7,68% 5,56% ≥21,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,22% ≤-4,19% 5,53% ≥21,8%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 3,35% ≤-8,1% 2,56% ≥16,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 44,4% ≤-3,3% 1,74% ≥11,3%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 71,2% ≤0,24% 8,14% ≥29,4%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 84,1 ≤0,72 2,03 ≥5,02
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 23,2 ≥537 234 ≤124
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 13,9 ≥246 107 ≤49,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 27,5 ≥1116 589 ≤294
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,72 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,67 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 2,62 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 3,59 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 2,67 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,93 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 4,69% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 4,22% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 3,35% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 44,4% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 71,2% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 84,1 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 23,2 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 13,9 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 27,5 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли 0 0
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является хранение и складирование зерна (код по ОКВЭД 52.10.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности хранение и складирование зерна (код по ОКВЭД 52.10.3). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено".

Дополнительные проверки

ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "Новороссийский Комбинат Хлебопродуктов" 2315014748 9 885 16 916 Краснодарский край ТЕСТ
АО "Избердеевский элеватор" 6813001869 9 368 3 805 Тамбовская область ТЕСТ
ОАО "Новоборисовское хлебоприемное предприятие" //Россия,Белгородская область, Борисовский район, с.Беленькое. ул. Песчаная 21// 3103000209 5 538 3 546 Белгородская область ТЕСТ
ООО "ЗЕРНОВОЙ ТЕРМИНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАМАНЬ" 2352044733 5 044 17 073 Краснодарский край ТЕСТ
АО "Измалковский Элеватор" 4809006437 3 914 1 577 Липецкая область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Хлебоприемное предприятие Елань-Колено" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>