Финансовое состояние ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"
ИНН: 3437010439 (Волгоградская область)
Отрасль: 80.10 Деятельность охранных служб, в том числе частных (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 92,8 млн. руб. (+18% за год) - 1564 место среди 14,8 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 21,1 млн. руб. (+88% за год) - 3204 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 3,33 млн. руб. (+27% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 709 тыс. руб. (-17% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 131 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(80.10 "Деятельность охранных служб, в том числе частных", 7,96 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(561 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,23
0,72
0,23
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,7
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,8
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
3,8
1,3
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
3,5
1,3
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,8
0,7
0,8
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,5%
9,3%
1,5%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
1,1%
5,2%
1,1%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
8,2%
20%
8,2%
7%
Итоговый балл -1,4
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 7,96 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность охранных служб, в том числе частных" (код по ОКВЭД2 80.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,42 0,72 ≥0,89
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 19375 тыс. руб., чтобы он составил 72% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0,36 0,69 ≥0,88
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,49 0,76 ≥0,91
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"

Показатели ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,77 3,76 ≥9,72
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,29 ≤1,63 3,5 ≥9,08
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,8 ≤0,15 0,65 ≥2,05
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,52% ≤4,18% 9,32% ≥21,9%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,4% ≤3,25% 7,61% ≥19%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,08% ≤1,03% 5,17% ≥15,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 8,21% ≤3,81% 20% ≥58,5%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤8,28% 36,3% ≥99,7%
Отдача от собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 679 ≤21,4 74,8 ≥325
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 47,6 ≥154 79,8 ≤46,9
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,3 ≥112 50,3 ≤26,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 48,2 ≥167 88,1 ≤51,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 561 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,07 0,36 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,16 0,52 ≥0,83
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,06 1,68 ≥4,51
Коэффициент быстрой ликвидности 1,29 ≤0,7 1,18 ≥3,11
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,8 ≤0,03 0,17 ≥0,78
Рентабельность продаж 1,52% ≤1,26% 5,14% ≥14%
Рентабельность продаж по EBIT 1,4% ≤1,04% 4,34% ≥12,8%
Норма чистой прибыли 1,08% ≤0,5% 2,87% ≥10%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 8,21% ≤1,01% 7,05% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤8,37% 32,1% ≥88,5%
Фондоотдача 679 ≤4,28 18 ≥94,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 47,6 ≥263 130 ≤65
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,3 ≥141 58,7 ≤22,1
Оборачиваемость активов, в днях 48,2 ≥345 164 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 0
Итоговый балл -1.4

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность охранных служб, в том числе частных (код по ОКВЭД 80.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность охранных служб, в том числе частных (код по ОКВЭД 80.10). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 05.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС".

Дополнительные проверки

ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЧОП "ФОРТ-ЮГ" 3443924590 112 10,9 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ЧОО "ВЫСТРЕЛ" 3444193078 104 22,2 Волгоградская область ТЕСТ
ООО ЧОП "КРОМ-2005" 3444168378 95,7 5,2 Волгоградская область ТЕСТ
ООО Частная охранная организация "Атаман" 3448055826 92,5 30,3 Волгоградская область ТЕСТ
ООО ЧОП "ЦАРЬГРАД" 3447013679 86,0 26,4 Волгоградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОНИКС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>