Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"
ИНН: 3435130226 (Волгоградская область)
Отрасль: 46.71 Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 2,67 млн. руб. (10662 место среди 16,1 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 13,5 млн. руб. (8311 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 2 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 69,4 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 68,8 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 576 тыс. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 386 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 83,1 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 73,3 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 17 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 9,67 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 5,46 тыс. руб.
  • Транспортный налог 1,02 тыс. руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(46.71 "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами", 5,01 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,1
0,1
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,8
0,07
-0,8
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,2
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
1,1
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
0,9
1,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,05
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,2%
1,2%
2,2%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
0,7%
0,7%
0,7%
2%
3.3. Рентабельность активов
13,9%
3,3%
13,9%
6,1%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 5,01 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами" (код по ОКВЭД2 46.71). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,02 0,1 ≥0,33
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,78 ≤0 0,07 ≥0,29
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -941,5 ≤0,01 0,27 ≥1,29
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,03 0,17 ≥0,48
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,66 ≤1,01 1,13 ≥1,72
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,36 ≤0,6 0,94 ≥1,27
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0,01 0,05 ≥0,24
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,22% ≤0,37% 1,21% ≥3,08%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,39% ≤0,27% 0,99% ≥2,71%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,65% ≤0,16% 0,67% ≥1,95%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,2 ≤1,06 2,92 ≥12,2
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 13,9% ≤0,5% 3,31% ≥11,4%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 135% ≤12,1% 48,4% ≥129%
Отдача от собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 56,4 ≤11,7 39,8 ≥172
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 10,8 ≥167 78,8 ≤34,3
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,7 ≥95,3 39,9 ≤15,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 17,3 ≥187 87,5 ≤37,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,78 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов -941,5 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,66 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,36 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 2,22% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 1,39% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 0,65% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,2 ≤1,18 4,75 ≥25,5
Рентабельность активов 13,9% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 135% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 56,4 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 10,8 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 6,7 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 17,3 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС".

Дополнительные проверки

ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЮГРЕСУРС" 3443923275 14,3 26,0 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "МАРТОЙЛ" 3460060090 14,0 15,0 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ИТИРУС ДОН" 3443136133 11,9 14,7 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "НЛК ТРЕЙД" 3460073638 11,9 1,0 Волгоградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>