Финансовое состояние ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"
ИНН: 3435125995 (Волгоградская область)
Отрасль: 46.71 Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 21,4 млн. руб. (5291 место среди 16,9 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 61,3 млн. руб. (5131 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 0 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 147 тыс. руб., в том числе:
  • Налог на добавленную стоимость 147 тыс. руб. из них:
    пени - 6,48 тыс. руб.,
    недоимка - 140 тыс. руб.
  • Налог на доходы физических лиц 30 руб.
  • Налог на прибыль 158 руб.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 61,3 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 59,8 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 1,26 млн. руб., в том числе:

  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 784 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 358 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 21,1 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 12 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 91 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(46.71 "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами", 5 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(522 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,08
0,1
0,08
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,08
0,07
0,08
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,08
0,2
0,08
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,1
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
0,9
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,05
0
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,8%
1,2%
2,8%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
0,7%
2%
2%
3.3. Рентабельность активов
9%
3,3%
9%
6,1%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 5 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами" (код по ОКВЭД2 46.71). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,02 0,1 ≥0,33
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 437 тыс. руб., чтобы он составил 10% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤0 0,07 ≥0,29
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,03 0,17 ≥0,48
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"

Показатели ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,09 ≤1,01 1,13 ≥1,72
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,6 0,94 ≥1,27
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,05 ≥0,24
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,81% ≤0,37% 1,21% ≥3,08%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,49% ≤0,27% 0,99% ≥2,71%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,95% ≤0,16% 0,67% ≥1,95%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 9,04% ≤0,5% 3,33% ≥11,4%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 109% ≤9,94% 47% ≥136%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 78,9 ≥167 78,7 ≤34,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 74,7 ≥95,4 40,1 ≤15,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 78,9 ≥189 87,5 ≤37,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 522 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,09 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,09 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 2,81% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 2,49% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 1,95% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 9,04% ≤0,76% 6,12% ≥23,6%
Рентабельность собственного капитала 109% ≤6,72% 36,6% ≥106%
Фондоотдача - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 78,9 ≥235 114 ≤55,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 74,7 ≥128 52,5 ≤18,7
Оборачиваемость активов, в днях 78,9 ≥303 140 ≤66,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +2 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (код по ОКВЭД 46.71). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 14.07.2020



История финансового состояния ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РЕСУРС" 3435130226 68,8 4,8 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ИМПУЛЬС ПЛЮС" 3457004024 63,3 7,9 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "НИЖНЯЯ ВОЛГА" 3435117916 60,4 54,4 Волгоградская область ТЕСТ
ООО "ЮГТРАНССЕРВИС" 3448046229 60,3 4,5 Волгоградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ВОЛГАНЕФТЕГАЗ" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>