Финансовое состояние ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "
ИНН: 3317000622 (Владимирская область)
Отрасль: 08.11.2 Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня
Организационно-правовая форма: 65242 - Государственные унитарные предприятия субъектов Российской Федерации
Выручка за 2023 год: 761 млн. руб. (+11% за год) - 22 место среди 211 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 490 млн. руб. (+17% за год) - 36 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 427 млн. руб. (+30% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 118 млн. руб. (+51% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудиторская фирма "Профи", ИНН 5502039360, ОГРН 1025500743730)

Год:

Финансовое состояние ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(08.11.2 "Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня", 53 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,78
0,37
0,78
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
-0,2
0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,7
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,5
1,4
2,5
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
0,7
1,8
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,5
0,05
1,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
14,7%
5,6%
14,7%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
11,4%
5,4%
11,4%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
22,2%
7,6%
22,2%
7,7%
Итоговый балл +1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 53 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня" (код по ОКВЭД2 08.11.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,78 ≤0,13 0,37 ≥0,7
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,59 ≤-1 -0,18 ≥0,46
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,84 ≤-3,93 -0,58 ≥1,96
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,32 0,65 ≥0,76
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "

Показатели ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,47 ≤0,59 1,36 ≥2,56
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,82 ≤0,3 0,74 ≥1,82
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,48 ≤0,01 0,05 ≥0,41
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 14,7% ≤0,81% 5,65% ≥14,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 14,6% ≤1,93% 8,11% ≥16,6%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 11,4% ≤0,4% 5,44% ≥14,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 22,2% ≤1% 7,63% ≥16,5%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 27,3% ≤10,8% 24,5% ≥60,9%
Отдача от собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 4,96 ≤2,12 4,47 ≥7,39
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 92 ≥265 106 ≤72,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,4 ≥124 39 ≤18,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 188 ≥394 252 ≤177
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,78 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,59 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов 2,84 ≤-0,02 0,64 ≥2,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 2,47 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 1,82 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,48 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж 14,7% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 14,6% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 11,4% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 22,2% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 27,3% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 4,96 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 92 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,4 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 188 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня (код по ОКВЭД 08.11.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня (код по ОКВЭД 08.11.2). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ ".

Дополнительные проверки

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ "

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "КОВРОВСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ" 3317004031 1 124 657 Владимирская область ТЕСТ
ЗАО "Завод Ковровский доломит молотый" 3317011127 773 623 Владимирская область ТЕСТ
ООО "Добрятинский комбинат минеральных порошков" 3314007436 689 385 Владимирская область ТЕСТ
АО "Добрятинский карьер" 3314007771 85,3 18,8 Владимирская область ТЕСТ
ООО "МИНЕРАЛ" 3324124611 51,7 104 Владимирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>