Финансовое состояние ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"
ИНН: 3314007436 (Владимирская область)
Отрасль: 08.11.2 Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 689 млн. руб. (+5.1% за год) - 25 место среди 211 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 385 млн. руб. (+5.2% за год) - 45 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 166 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 15,9 млн. руб. (-49.5% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 80 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(08.11.2 "Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня", 53 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,41
0,37
0,41
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,2
-0,2
-1,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,7
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,4
1,4
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,7
0,9
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,05
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,9%
5,6%
9,9%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
4,8%
5,4%
4,8%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
8,3%
7,6%
8,3%
7,7%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 53 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня" (код по ОКВЭД2 08.11.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0,13 0,37 ≥0,7
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,25 ≤-1 -0,18 ≥0,46
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -4,09 ≤-3,93 -0,58 ≥1,96
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,32 0,65 ≥0,76
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"

Показатели ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,36 ≤0,59 1,36 ≥2,56
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,3 0,74 ≥1,82
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,01 0,05 ≥0,41
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,93% ≤0,81% 5,65% ≥14,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 9,65% ≤1,93% 8,11% ≥16,6%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,82% ≤0,4% 5,44% ≥14,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,75 ≤0,99 6,81 ≥50,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 8,33% ≤1% 7,63% ≥16,5%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23,4% ≤10,8% 24,5% ≥60,9%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 2,31 ≤2,12 4,47 ≥7,39
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 52,9 ≥265 106 ≤72,7
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,9 ≥124 39 ≤18,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 211 ≥394 252 ≤177
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,25 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов -4,09 ≤-0,02 0,64 ≥2,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 1,36 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж 9,93% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 9,65% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 4,82% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,75 ≤2,19 9 ≥44,5
Рентабельность активов 8,33% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 23,4% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 2,31 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 52,9 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,9 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 211 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов 0 0
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня (код по ОКВЭД 08.11.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности добыча и первичная обработка известняка и гипсового камня (код по ОКВЭД 08.11.2). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ".

Дополнительные проверки

ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ЗАО "Завод Ковровский доломит молотый" 3317011127 773 623 Владимирская область ТЕСТ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ " ВЛАДИМИРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ " 3317000622 761 490 Владимирская область ТЕСТ
АО "Добрятинский карьер" 3314007771 85,3 18,8 Владимирская область ТЕСТ
ООО "МИНЕРАЛ" 3324124611 51,7 104 Владимирская область ТЕСТ
ООО "СКРИПИНСКИЕ ИЗВЕСТНЯКИ" 3319009677 45,7 17,8 Владимирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДОБРЯТИНСКИЙ КОМБИНАТ МИНЕРАЛЬНЫХ ПОРОШКОВ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>