Финансовое состояние ООО "Региональная Газовая Компания"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Региональная Газовая Компания"
ИНН: 3128090660 (Белгородская область)
Отрасль: 47.30.11 Торговля розничная бензином и дизельным топливом в специализированных магазинах (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 122 млн. руб. (+1.8% за год) - 36 место среди 137 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 289 млн. руб. (+38% за год) - 9 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 206 млн. руб. (+64% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 81,1 млн. руб. (+595% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 29 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 206 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Региональная Газовая Компания"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(47.30.11 "Торговля розничная бензином и дизельным топливом в специализированных магазинах", все организации (119))
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,6
0,29
0,6
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,1
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,5
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
9,2
1,6
9,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,9
0,9
2,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,3
0,1
1,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,9%
2,7%
1,9%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
9,7%
1,2%
9,7%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
5,7%
5,2%
5,7%
7,2%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Региональная Газовая Компания" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Региональная Газовая Компания" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (119), занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная бензином и дизельным топливом в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.30.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Региональная Газовая Компания", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,6 ≤0,05 0,29 ≥0,6
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,18 ≤-0,2 0,14 ≥0,48
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,51 ≤-0,44 0,37 ≥1,07
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,21 0,51 ≥0,78
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Региональная Газовая Компания"

Показатели ООО "Региональная Газовая Компания", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 9,24 ≤1 1,61 ≥3,81
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Региональная Газовая Компания" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,86 ≤0,43 0,9 ≥2,06
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,31 ≤0,04 0,12 ≥0,74
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Региональная Газовая Компания", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,9% ≤0,56% 2,7% ≥5,63%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 15,8% ≤0,27% 2,16% ≥5,33%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 9,73% ≤0,01% 1,15% ≥4,09%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Региональная Газовая Компания" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,62 ≤-7,78 2,03 ≥15,1
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 5,68% ≤0,03% 5,2% ≥15,5%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 9,72% ≤2,99% 22,4% ≥91%
Отдача от собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 1,68 ≤3,53 11,7 ≥41
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Региональная Газовая Компания", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 295 ≥108 56,4 ≤24
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,6 ≥44,7 13,9 ≤3,56
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 625 ≥169 72,2 ≤34,2
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Региональная Газовая Компания" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Региональная Газовая Компания", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,6 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,18 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 0,51 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 9,24 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 2,86 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,31 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 1,9% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 15,8% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 9,73% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,62 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 5,68% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 9,72% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 1,68 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 295 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,6 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 625 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Региональная Газовая Компания" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Региональная Газовая Компания"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Региональная Газовая Компания" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная бензином и дизельным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Региональная Газовая Компания" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная бензином и дизельным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30.11). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Региональная Газовая Компания" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Региональная Газовая Компания".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2020, 2021 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Региональная Газовая Компания"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Региональная Газовая Компания".

Дополнительные проверки

ООО "Региональная Газовая Компания"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УСОЛЬСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ" 3851004921 124 35,2 Иркутская область ТЕСТ
ООО "ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ОЙЛ ТРЕЙД" 2505014834 123 13,7 Приморский край ТЕСТ
ООО "Сфера" 2370002366 123 30,4 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "Сибирский торговый дом" 7203431365 120 90,3 Тюменская область ТЕСТ
ООО "ЗЕЛЁНЫЙ ОСТРОВ" 5445258074 119 62,9 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Региональная Газовая Компания" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>