Финансовое состояние ООО "ТС ФАЛАНГА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТС ФАЛАНГА"
ИНН: 2901185600 (Архангельская область)
Отрасль: 47.25 Торговля розничная напитками в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 85,7 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 4,32 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: -16,6 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: -29,9 млн. руб.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТС ФАЛАНГА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(47.25 "Торговля розничная напитками в специализированных магазинах", 4,48 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(530 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,34
0,51
0,34
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,5
0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,6
0,3
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
2,1
1,5
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,5
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,1
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-0,2%
4,5%
-0,2%
3,4%
3.2. Норма чистой прибыли
-1,7%
2,5%
-1,7%
1,7%
3.3. Рентабельность активов
-5,8%
10,7%
-5,8%
5,8%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТС ФАЛАНГА" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТС ФАЛАНГА" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 4,48 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная напитками в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.25). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТС ФАЛАНГА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,34 ≤0,16 0,51 ≥0,81
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 13671 тыс. руб., чтобы он составил 51% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,34 ≤0,11 0,47 ≥0,79
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,94 ≤0,16 0,71 ≥1,29
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,21 0,57 ≥0,84
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ТС ФАЛАНГА"

Показатели ООО "ТС ФАЛАНГА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,17 2,12 ≥5,41
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤0,14 0,55 ≥1,68
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,12 ≥0,43
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТС ФАЛАНГА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -0,16% ≤1,38% 4,49% ≥10,3%
В 2017 году ООО "ТС ФАЛАНГА" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -0,69% ≤0,82% 3,27% ≥8,47%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -1,74% ≤0,37% 2,49% ≥7,54%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТС ФАЛАНГА" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -2,63 ≤-3,55 2,82 ≥20,3
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2017 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -5,85% ≤1,4% 10,7% ≥31,8%
Организация получила в 2017 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -16,53% ≤6,74% 29,1% ≥81,5%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 137444 ≤16,6 71 ≥277
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТС ФАЛАНГА", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 108 ≥155 80,1 ≤43,1
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,2 ≥34,4 6 ≤0,22
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 108 ≥171 88,3 ≤48,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТС ФАЛАНГА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 530 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ТС ФАЛАНГА", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,34 ≤0,03 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,34 ≤0 0,15 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности запасов 0,94 ≤0,01 0,58 ≥2,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,06 0,34 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,02 1,31 ≥3,18
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤0,58 1,01 ≥2,1
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,01 0,1 ≥0,49
Рентабельность продаж -0,16% ≤0,77% 3,39% ≥10,6%
Рентабельность продаж по EBIT -0,69% ≤0,53% 2,73% ≥9,5%
Норма чистой прибыли -1,74% ≤0,27% 1,74% ≥7,34%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -2,63 ≤1,13 4,31 ≥24,2
Рентабельность активов -5,85% ≤0,69% 5,77% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала -16,53% ≤10% 42,4% ≥115%
Фондоотдача 137444 ≤4,62 23,8 ≥133
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 108 ≥228 111 ≤52,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 35,2 ≥125 50,9 ≤17,7
Оборачиваемость активов, в днях 108 ≥293 135 ≤62,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТС ФАЛАНГА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТС ФАЛАНГА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТС ФАЛАНГА" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная напитками в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.25). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТС ФАЛАНГА" на 31.12.2017 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная напитками в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.25). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ТС ФАЛАНГА" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ТС ФАЛАНГА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "ТС ФАЛАНГА"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТС ФАЛАНГА".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Долина 2" 2901250024 150 421 Архангельская область ТЕСТ
ООО "Лидер" 2905012045 105 69,1 Архангельская область ТЕСТ
ООО "ХЛЕБ" 2922002030 90,9 27,4 Архангельская область ТЕСТ
ООО "Винная лавка" 2904016791 78,8 56,8 Архангельская область ТЕСТ
ООО "Кардинал" 2901266338 43,4 34,1 Архангельская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТС ФАЛАНГА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>