Финансовое состояние Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"
ИНН: 2815014915 (Хабаровский край)
Отрасль: 52.23.19 Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом
Организационно-правовая форма: 65141 - Федеральные казенные предприятия
Выручка за 2022 год: 257 млн. руб. (+45% за год) - 39 место среди 183 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 2 507 млн. руб. (+2.1% за год) - 9 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 2 391 млн. руб. (-1.2% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: -177 млн. руб. (-156 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Группа Финансы", ИНН 2312145943, ОГРН 1082312000110)

Год:

Финансовое состояние Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(52.23.19 "Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом", 29 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,93
0,43
0,93
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,6
0,2
-0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,6
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,6
1,4
0,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
1,4
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,1
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-276,4%
10,3%
-276,4%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
-11,9%
3,6%
-11,9%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
-1,2%
3,5%
-1,2%
7,2%
Итоговый балл -0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 29 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом" (код по ОКВЭД2 52.23.19). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,21 0,43 ≥0,85
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,63 ≤-0,35 0,16 ≥0,57
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,17 ≤-8,42 0,22 ≥5,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,29 0,65 ≥0,89
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"

Показатели Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤0,87 1,45 ≥2,82
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,59 1,4 ≥2,82
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,07 0,15 ≥0,82
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -276,4% ≤1,35% 10,3% ≥30,5%
В 2021 году Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -29,5% ≤2,63% 8,34% ≥31,1%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -11,85% ≤0,62% 3,6% ≥20,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -1,23% ≤0,25% 3,5% ≥25,2%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -1,39% ≤2,82% 41,2% ≥104%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 0,11 ≤1,98 6,11 ≥19,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 252 ≥300 107 ≤73,2
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 54,2 ≥175 55,9 ≤36,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 3505 ≥598 319 ≤133
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,63 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов -1,17 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж -276,4% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT -29,5% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли -11,85% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -1,23% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала -1,39% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 0,11 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 252 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 54,2 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 3505 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом (код по ОКВЭД 52.23.19). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом (код по ОКВЭД 52.23.19). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока".

Дополнительные проверки

Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Международный Аэропорт Белгород" 3123386550 367 2 186 Белгородская область ТЕСТ
ООО "Топливо-заправочная компания "АэропортГСМсервис" (ООО "ТЗК"АэропортГСМсервис") 1435297180 325 347 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "АвиаШинСнаб" 6652030834 264 124 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Джет Флайт Сервис" 5047130519 257 270 Московская область ТЕСТ
ООО "ВНК-ГЛОБАЛ" 9729070901 235 110 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Федеральное казенное предприятие"Аэропорты Дальнего Востока" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>