Финансовое состояние ООО "АМУРПРОДУКТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АМУРПРОДУКТ"
ИНН: 2725103374 (Хабаровский край)
Отрасль: 10.71 Производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 7,22 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 2,35 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 10 тыс. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 22 тыс. руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 0 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АМУРПРОДУКТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(10.71 "Производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения", 1,4 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(671 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,09
0,23
0,09
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,09
0,06
-0,09
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,4
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
14,3
1,2
14,3
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
9,4
0,8
9,4
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,05
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,7%
4,8%
4,7%
6,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0,3%
2%
0,3%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
0,9%
4,1%
0,9%
5,3%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АМУРПРОДУКТ" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АМУРПРОДУКТ" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,4 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения" (код по ОКВЭД2 10.71). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АМУРПРОДУКТ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,01 0,23 ≥0,68
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 390 тыс. руб., чтобы он составил 23% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,54 0,06 ≥0,58
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,26 ≤-1,13 0,19 ≥1,33
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,03 0,41 ≥0,79
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "АМУРПРОДУКТ"

Показатели ООО "АМУРПРОДУКТ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 14,3 ≤0,81 1,23 ≥3,19
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АМУРПРОДУКТ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 9,38 ≤0,26 0,77 ≥1,77
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,5 ≤0 0,05 ≥0,31
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АМУРПРОДУКТ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,69% ≤0,35% 4,79% ≥11,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,31% ≤0,04% 3,35% ≥9,4%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,3% ≤-1,22% 2,01% ≥7,86%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АМУРПРОДУКТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,95% ≤-2,1% 4,05% ≥20,1%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 10,6% ≤1,73% 26,7% ≥109%
Отдача от собственного капитала в 2017 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 20 ≤1,84 6,55 ≥21,6
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АМУРПРОДУКТ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,8 ≥272 102 ≤48,6
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 70,8 ≥119 38,1 ≤11,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 117 ≥407 156 ≤67,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АМУРПРОДУКТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 671 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "АМУРПРОДУКТ", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,03 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,02 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов -0,26 ≤-0,01 0,66 ≥2,59
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,06 0,44 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 14,3 ≤1,01 1,53 ≥4,93
Коэффициент быстрой ликвидности 9,38 ≤0,52 1,11 ≥3,38
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,5 ≤0,01 0,14 ≥0,89
Рентабельность продаж 4,69% ≤0,91% 6,05% ≥18%
Рентабельность продаж по EBIT 3,31% ≤0,34% 4,37% ≥15,1%
Норма чистой прибыли 0,3% ≤0,05% 2,81% ≥12,2%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,95% ≤0,03% 5,26% ≥29,3%
Рентабельность собственного капитала 10,6% ≤2,77% 29,5% ≥112%
Фондоотдача 20 ≤0,97 5,5 ≥31,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,8 ≥410 149 ≤59,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 70,8 ≥207 58,8 ≤13,8
Оборачиваемость активов, в днях 117 ≥564 185 ≤72,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АМУРПРОДУКТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АМУРПРОДУКТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АМУРПРОДУКТ" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения (код по ОКВЭД 10.71). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АМУРПРОДУКТ" на 31.12.2017 лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство хлеба и мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения (код по ОКВЭД 10.71). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "АМУРПРОДУКТ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АМУРПРОДУКТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "АМУРПРОДУКТ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АМУРПРОДУКТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ДИСиК" 2706026974 9,5 0,31 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ТРИ КИТА" 2704013514 7,7 1,1 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ВАШ ВЫБОР" 2724232338 7,3 0,074 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ЖЕМЧУЖИНА" 2724192445 4,5 4,5 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Вин" 2721254076 4,0 0,217 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АМУРПРОДУКТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>