Финансовое состояние ООО "АГРОЛИДЕР"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "АГРОЛИДЕР"
ИНН: 2724204394 (Хабаровский край)
Отрасль: 46.34 Торговля оптовая напитками
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 27,2 млн. руб. (1936 место среди 6,14 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 148 млн. руб. (1150 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 6 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 148 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 147 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 790 тыс. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 173 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 1,47 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 358 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 43,6 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 24,8 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 188 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО "АГРОЛИДЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(46.34 "Торговля оптовая напитками", 882 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,1
0,1
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,1
0,1
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,2
0,7
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,9
1,2
2,9
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,8
0,9
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,03
0,07
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,3%
1,7%
2,3%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,9%
0,7%
0,9%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
6,1%
1,9%
6,1%
4,3%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АГРОЛИДЕР" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АГРОЛИДЕР" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 882 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая напитками" (код по ОКВЭД2 46.34). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АГРОЛИДЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,05 0,15 ≥0,36
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1173 тыс. руб., чтобы он составил 15% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤0,03 0,11 ≥0,33
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤0,08 0,32 ≥1,03
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,08 0,22 ≥0,48
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "АГРОЛИДЕР"

Показатели ООО "АГРОЛИДЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,87 ≤1,05 1,23 ≥1,82
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АГРОЛИДЕР" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,55 0,81 ≥1,13
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,01 0,03 ≥0,12
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АГРОЛИДЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,34% ≤0,36% 1,75% ≥4,09%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,18% ≤0,52% 1,64% ≥3,53%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,95% ≤0,19% 0,74% ≥2,28%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "АГРОЛИДЕР" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 6,05% ≤0,38% 1,95% ≥7,29%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 61,2% ≤4,27% 20,3% ≥62%
Отдача от собственного капитала в 2018 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 938 ≤51,3 193 ≥813
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АГРОЛИДЕР", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 56,6 ≥214 130 ≤73,8
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,7 ≥116 63,5 ≤29,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 57 ≥224 138 ≤76,4
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "АГРОЛИДЕР".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АГРОЛИДЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "АГРОЛИДЕР", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 2,87 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 2,34% ≤0,64% 2,74% ≥7,67%
Рентабельность продаж по EBIT 1,18% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 0,95% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 6,05% ≤0,68% 4,33% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 61,2% ≤8,69% 35,8% ≥94%
Фондоотдача 938 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 56,6 ≥213 115 ≤62,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,7 ≥107 52,7 ≤24,1
Оборачиваемость активов, в днях 57 ≥270 140 ≤73,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АГРОЛИДЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АГРОЛИДЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АГРОЛИДЕР" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая напитками (код по ОКВЭД 46.34). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АГРОЛИДЕР" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая напитками (код по ОКВЭД 46.34). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "АГРОЛИДЕР" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.05.2020



История финансового состояния ООО "АГРОЛИДЕР"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "АГРОЛИДЕР".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТК ВОСТОЧНОЕ ПАРТНЕРСТВО" 2723178977 168 155 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ГЛОБАЛ ТРЕЙДИНГ ДВ" 2721187824 163 77,4 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "АЛКОТРЕЙД" 2724218037 146 55,4 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "НОВОТОРГ АЛКО" 2724172696 139 39,5 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "АГРОЛИДЕР" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>