Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"
ИНН: 2724092240 (Хабаровский край)
Отрасль: 46.73.1 Торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 7 329 млн. руб. (2 место среди 3,12 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 15 701 млн. руб. (1 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 46 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 18 502 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 18 058 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 91,2 млн. руб., в том числе:

  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.
  • Налог на имущество организаций 369 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 75,9 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 3,23 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 917 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 10,7 млн. руб.
  • Транспортный налог 1,04 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(46.73.1 "Торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами", все организации (1,87 тыс.))
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,05
0,2
0,05
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,08
0,1
-0,08
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,2
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,2
1,6
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,5
0,9
1,5
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,04
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,8%
3,5%
7,8%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
2,2%
2%
2,2%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
5%
4,4%
5%
4,3%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (1,87 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами" (код по ОКВЭД2 46.73.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,02 0,16 ≥0,5
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 996815 тыс. руб., чтобы он составил 16% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,08 ≤-0,03 0,1 ≥0,43
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,36 ≤-0,1 0,31 ≥1,63
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,05 0,25 ≥0,63
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,63 ≤1,01 1,2 ≥2,25
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,46 ≤0,52 0,93 ≥1,55
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0 0,04 ≥0,23
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,84% ≤0,92% 3,47% ≥9,92%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,91% ≤0,64% 2,84% ≥8,52%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,23% ≤0,33% 1,96% ≥6,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,69 ≤1,22 4,62 ≥22,5
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,95% ≤0,51% 4,39% ≥20,1%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 185% ≤5,2% 38,3% ≥111%
Отдача от собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 943 ≤4,67 20,7 ≥103
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 152 ≥318 135 ≤63
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 118 ≥188 65,6 ≤24
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 164 ≥373 159 ≤76,1
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,08 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов -1,36 ≤-0,56 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,63 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 1,46 ≤0,6 0,93 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 7,84% ≤1,03% 3,93% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT 6,91% ≤1,03% 3,64% ≥9,83%
Норма чистой прибыли 2,23% ≤0,25% 1,76% ≥6,41%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,69 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 4,95% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 185% ≤6,08% 23,2% ≥58,3%
Фондоотдача 943 ≤5,31 33 ≥294
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 152 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 118 ≥102 55,1 ≤28,6
Оборачиваемость активов, в днях 164 ≥336 177 ≤92,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли 0 +1
3.3. Рентабельность активов 0 +1
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами (код по ОКВЭД 46.73.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами (код по ОКВЭД 46.73.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.05.2020



История финансового состояния ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП".

Дополнительные проверки

ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТИТАН" 2901008961 14 505 7 498 Архангельская область ТЕСТ
ООО "ТЛД ЭКСПО" 7017245812 6 704 967 Томская область ТЕСТ
ООО "СТОРА ЭНСО ФОРЕСТ ВЕСТ" 7841001397 4 044 1 380 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ФАНТОРГ" 7202170752 2 710 558 Тюменская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ РФП" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>