Финансовое состояние ООО "ДЕКОР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДЕКОР"
ИНН: 2723186287 (Хабаровский край)
Отрасль: 31.02 Производство кухонной мебели
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 3,36 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 2,61 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 190 тыс. руб.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ДЕКОР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(31.02 "Производство кухонной мебели", 392 организации с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(671 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0
0,21
0
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0
0,2
0
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0
0,3
0
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,3
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,8
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1
0,06
1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1%
5,3%
1%
6,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0%
2,1%
0%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
0%
5,4%
0%
5,3%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДЕКОР" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДЕКОР" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 392 организации с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство кухонной мебели" (код по ОКВЭД2 31.02). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДЕКОР", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0 0,21 ≥0,65
У организации отсутствует собственный капитал, она полностью зависит от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,25 0,15 ≥0,59
Нулевое значение коэффициента означает, что оборотные активы организации полностью профинансированы за счет заемных средств.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ДЕКОР" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,03 0,34 ≥0,78
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ДЕКОР"

Показатели ООО "ДЕКОР", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤0,97 1,32 ≥3,18
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1 ≤0,31 0,8 ≥1,7
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1 ≤0,01 0,06 ≥0,48
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДЕКОР", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1% ≤0,71% 5,26% ≥12,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1% ≤-0,6% 3,4% ≥9,86%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0% ≤-1,63% 2,1% ≥8,31%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДЕКОР" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0% ≤-5,98% 5,43% ≥29,4%
У организации отсутствовала прибыль в 2017 году, поэтому рентабельность активов оказалась нулевой.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Нулевая среднегодовая величина собственного капитала в 2017 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДЕКОР", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 9,82 ≥258 95,3 ≤45,1
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥89,3 31,5 ≤8,84
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 9,82 ≥300 110 ≤48,9
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ДЕКОР".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДЕКОР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 671 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "ДЕКОР", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,03 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,02 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,06 0,44 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤1,01 1,53 ≥4,93
Коэффициент быстрой ликвидности 1 ≤0,52 1,11 ≥3,38
Коэффициент абсолютной ликвидности 1 ≤0,01 0,14 ≥0,89
Рентабельность продаж 1% ≤0,91% 6,05% ≥18%
Рентабельность продаж по EBIT 1% ≤0,34% 4,37% ≥15,1%
Норма чистой прибыли 0% ≤0,05% 2,81% ≥12,2%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0% ≤0,03% 5,26% ≥29,3%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 9,82 ≥410 149 ≤59,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥207 58,8 ≤13,8
Оборачиваемость активов, в днях 9,82 ≥564 185 ≤72,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДЕКОР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДЕКОР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДЕКОР" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство кухонной мебели (код по ОКВЭД 31.02). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДЕКОР" на 31.12.2017 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство кухонной мебели (код по ОКВЭД 31.02). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение ООО "ДЕКОР" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ДЕКОР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "ДЕКОР"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДЕКОР".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Манро" 2724244340 7,9 0,202 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ПОГОДА В ДОМЕ" 2723181930 5,3 5,8 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Мебелька" 2724222481 5,1 0,173 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ИНДУСТРИЯ КОМФОРТА" 2722136886 2,3 1,6 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ГАММА-МЕБЕЛЬ МОЕЙ МАМЫ" 2723191738 0,968 0,36 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДЕКОР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>