Финансовое состояние ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"
ИНН: 2723184314 (Хабаровский край)
Отрасль: 61.10.1 Деятельность по предоставлению услуг телефонной связи
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 201 тыс. руб. (1227 место среди 1,57 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 3,39 млн. руб. (749 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 0 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 336 руб., в том числе:
  • Налог на добавленную стоимость 287 руб.
  • Налог на прибыль 49 руб.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 3,39 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 3,36 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 20,2 тыс. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 12,1 тыс. руб.
  • Налог на прибыль 8,12 тыс. руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 0 руб.

Финансовое состояние ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(61.10.1 "Деятельность по предоставлению услуг телефонной связи", 554 организации с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(638 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,2
0,4
0,2
0,4
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,3
0,1
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,5
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,6
1,2
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,3
1,2
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,9
0,1
0,9
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,1%
6,1%
1,1%
6,2%
3.2. Норма чистой прибыли
0,9%
2,3%
0,9%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
27,1%
4,1%
27,1%
5,1%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 554 организации с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по предоставлению услуг телефонной связи" (код по ОКВЭД2 61.10.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,04 0,43 ≥0,85
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 82 тыс. руб., чтобы он составил 43% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤-0,04 0,32 ≥0,82
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,19 ≤0,09 0,51 ≥0,87
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"

Показатели ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,17 ≤1,01 1,64 ≥5,94
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤0,72 1,33 ≥5,05
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,86 ≤0,02 0,13 ≥1
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,06% ≤1,27% 6,14% ≥18,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,06% ≤-0,09% 4,15% ≥15,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,85% ≤-1,73% 2,27% ≥12,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 27,1% ≤-1,62% 4,06% ≥19,7%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 113% ≤-3,09% 11,5% ≥62%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 10,6 ≥439 173 ≤76,4
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,68 ≥280 93,5 ≤27,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 11,5 ≥553 244 ≤105
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 638 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,03 0,35 ≥0,8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤-0,02 0,26 ≥0,76
Коэффициент обеспеченности запасов - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,19 ≤0,07 0,48 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,17 ≤1,02 1,61 ≥5,3
Коэффициент быстрой ликвидности 1,17 ≤0,56 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,86 ≤0,02 0,16 ≥0,96
Рентабельность продаж 1,06% ≤0,92% 6,19% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT 1,06% ≤0,35% 4,51% ≥15,5%
Норма чистой прибыли 0,85% ≤0,04% 2,9% ≥12,6%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 27,1% ≤0,02% 5,09% ≥28,8%
Рентабельность собственного капитала 113% ≤0,7% 23,8% ≥107%
Фондоотдача - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 10,6 ≥438 157 ≤63
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,68 ≥223 63 ≤15,1
Оборачиваемость активов, в днях 11,5 ≥603 195 ≤76,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является деятельность по предоставлению услуг телефонной связи (код по ОКВЭД 61.10.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность по предоставлению услуг телефонной связи (код по ОКВЭД 61.10.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 01.06.2020



История финансового состояния ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" 2721202039 4,9 5,5 Хабаровский край ТЕСТ
ООО ФИРМА "ДЕЙМОС" 2723021969 3,8 15,7 Хабаровский край ТЕСТ
ЗАО "ХАБАРОВСКИЙ КРАЕВОЙ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ И ТЕЛЕКОММУНИКАЦИЙ" 2725019732 3,1 1,8 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "СТАРК ИНТЕРНЕТ" 2721217148 2,1 1,5 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ПРЭСТО-СВЯЗЬ" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>