Финансовое состояние НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»
ИНН: 2723115222 (Хабаровский край)
Отрасль: 82.91 Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 8 291 млн. руб. (+12% за год) - 3 место среди 396 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 15 955 млн. руб. (+15% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 11 582 млн. руб. (+46% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 3 667 млн. руб. (+10% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "АКФ "МИАН", ИНН 7717089703, ОГРН 1027739837850)

Год:

Финансовое состояние НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(82.91 "Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации", все организации (306))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,65
0,57
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,6
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
25
4,2
25
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
24,8
4,1
24,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
23,6
0,8
23,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
62,3%
24,3%
62,3%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
44,9%
27,3%
44,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
30,2%
10,1%
30,2%
7,5%
Итоговый балл +1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (306), занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации" (код по ОКВЭД2 82.91). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО», 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,25 0,65 ≥0,9
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 3302613 тыс. руб., чтобы он составил 65% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,56 ≤0,17 0,6 ≥0,9
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 773 ≤7,35 54,5 ≥305
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,43 0,81 ≥0,96
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»

Показатели НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО», 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 25 ≤1,46 4,15 ≥18,2
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 24,8 ≤1,35 4,09 ≥18
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 23,6 ≤0,1 0,78 ≥3,91
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО», 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 62,3% ≤-10,97% 24,3% ≥57,9%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 60,3% ≤6,16% 34,8% ≥74,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 44,9% ≤1,74% 27,3% ≥65%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 17,4 ≤1,32 6,65 ≥20,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 30,2% ≤0,39% 10,1% ≥35,9%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 48% ≤2,2% 22,7% ≥71,6%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 297 ≤1,82 26 ≥250
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО», 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 537 ≥2340 751 ≤260
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,8 ≥1555 448 ≤84,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 543 ≥2615 871 ≤355
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО», 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,56 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 773 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 25 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 24,8 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 23,6 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 62,3% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 60,3% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 44,9% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 17,4 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 30,2% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 48% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 297 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 537 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,8 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 543 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации (код по ОКВЭД 82.91). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации (код по ОКВЭД 82.91). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО».

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО».

Дополнительные проверки

НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО»

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "НАЦИОНАЛЬНАЯ ФАБРИКА ИПОТЕКИ" 7706450420 12 519 10 685 Москва ТЕСТ
ООО "ПКО "ФЕНИКС" 7713793524 12 274 22 453 Москва ТЕСТ
ООО профессиональная коллекторская организация "АЙДИ КОЛЛЕКТ" 7730233723 7 508 16 675 Москва ТЕСТ
ООО Профессиональная коллекторская организация "Региональная Служба Взыскания" 7707782563 4 745 9 951 Москва ТЕСТ
ООО "ПРАВО ОНЛАЙН" 5407973997 2 317 2 600 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью НЕПАО «ПЕРВОЕ КЛИЕНТСКОЕ БЮРО» по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>