Финансовое состояние ООО "ДСК ДВ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДСК ДВ"
ИНН: 2722032862 (Хабаровский край)
Отрасль: 42.11 Строительство автомобильных дорог и автомагистралей (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 694 млн. руб. (+46% за год) - 539 место среди 7,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 563 млн. руб. (+33% за год) - 517 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 59,9 млн. руб. (+1.3% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 795 тыс. руб. (-96.6% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ПРЕСТИЖ АУДИТ-ПРОФИ", ИНН 2723115582, ОГРН 1092723000732)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 37 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ДСК ДВ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(42.11 "Строительство автомобильных дорог и автомагистралей", 1,25 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,14
0,23
0,14
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,06
0,02
-0,06
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,4
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,9
0,9
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,1
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
9,4%
3,5%
9,4%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
4,9%
1,7%
4,9%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
7,1%
3,6%
7,1%
7,8%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДСК ДВ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДСК ДВ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,25 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство автомобильных дорог и автомагистралей" (код по ОКВЭД2 42.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДСК ДВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,06 0,23 ≥0,55
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 48184 тыс. руб., чтобы он составил 23% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,06 ≤-0,21 0,02 ≥0,38
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -2,6 ≤-1,14 0,08 ≥2,07
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,14 0,4 ≥0,67
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ДСК ДВ"

Показатели ООО "ДСК ДВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,98 ≤0,98 1,14 ≥2,03
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,61 0,92 ≥1,56
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,38 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДСК ДВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 9,4% ≤1,01% 3,5% ≥8,41%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 7,05% ≤0,98% 3,01% ≥7,52%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,9% ≤0,44% 1,72% ≥5,59%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДСК ДВ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,84 ≤1,7 5,26 ≥20,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 7,07% ≤0,75% 3,56% ≥13,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 48,9% ≤7,17% 29,4% ≥70,4%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 6,77 ≤4,44 9,8 ≥26,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДСК ДВ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 198 ≥206 126 ≤76,7
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 93,6 ≥107 59,3 ≤29,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 252 ≥291 181 ≤112
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДСК ДВ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ДСК ДВ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,14 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,06 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов -2,6 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 0,98 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,38 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж 9,4% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 7,05% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 4,9% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,84 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов 7,07% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 48,9% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 6,77 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 198 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 93,6 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 252 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДСК ДВ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДСК ДВ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДСК ДВ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДСК ДВ" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ДСК ДВ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ДСК ДВ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ДСК ДВ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДСК ДВ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "БИРОБИДЖАНВОДСТРОЙ" 7906000764 983 966 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "БлагоСтрой" 2721199481 785 390 Хабаровский край ТЕСТ
МУП г. Хабаровска "Дорремстрой" 2724046250 775 255 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Центр управления проектами железнодорожной автоматики и телемеханики" 2723157060 678 605 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Дальстройиндустрия" 2703054910 363 414 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДСК ДВ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>