Финансовое состояние АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"
ИНН: 2721025566 (Хабаровский край)
Отрасль: 71.12.41 Деятельность геодезическая, кроме создания геодезической, нивелирной и гравиметрической сетей (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 65,7 млн. руб. (+49% за год) - 37 место среди 727 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 42 млн. руб. (+49% за год) - 59 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 14,5 млн. руб. (+38% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 3,99 млн. руб. (+122% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АВАНТ-АУДИТ", ИНН 2723166675, ОГРН 1132723007317)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 17 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 733 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(71.12.41 "Деятельность геодезическая, кроме создания геодезической, нивелирной и гравиметрической сетей", 119 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,38
0,71
0,38
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,6
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,7
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
2,9
1,3
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
2,3
1,2
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,6
0,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,4%
10,8%
6,4%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
4,1%
5,8%
4,1%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
6,7%
7,2%
6,7%
5,9%
Итоговый балл -0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 119 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность геодезическая, кроме создания геодезической, нивелирной и гравиметрической сетей" (код по ОКВЭД2 71.12.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,27 0,71 ≥0,88
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 32121 тыс. руб., чтобы он составил 71% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0,12 0,58 ≥0,83
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 364 ≤0,28 3,46 ≥27,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,38 ≤0,32 0,75 ≥0,9
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"

Показатели АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,14 2,89 ≥6,3
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤1,07 2,29 ≥5,46
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,67 ≤0,14 0,62 ≥2,38
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,36% ≤3,44% 10,8% ≥31%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,23% ≤2,4% 7,86% ≥27,7%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 4,08% ≤1,09% 5,77% ≥21,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,61 ≤6,31 18,5 ≥27,6
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 6,75% ≤1,19% 7,23% ≥28,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 18,6% ≤3,1% 19,6% ≥68,6%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 12,3 ≤5,25 12,1 ≥35,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 191 ≥361 205 ≤130
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 117 ≥236 114 ≤47,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 221 ≥464 285 ≤165
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов 364 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 0,38 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,03 1,49 ≥3,79
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤0,63 1,07 ≥2,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,67 ≤0,02 0,13 ≥0,66
Рентабельность продаж 6,36% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 6,23% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 4,08% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 7,61 ≤1,18 5,53 ≥33,4
Рентабельность активов 6,75% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала 18,6% ≤7,57% 32,5% ≥92,6%
Фондоотдача 12,3 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 191 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 117 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 221 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 0
Итоговый балл -0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность геодезическая, кроме создания геодезической, нивелирной и гравиметрической сетей (код по ОКВЭД 71.12.41). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность геодезическая, кроме создания геодезической, нивелирной и гравиметрической сетей (код по ОКВЭД 71.12.41). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.08.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий".

Дополнительные проверки

АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Терра Плюс" 2703040498 3,4 10,1 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Производственное коммерческое предприятие "Эталон ДВ" 2722052139 2,7 4,3 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Кадастр" 2703017932 2,1 0,527 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЗЕМЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АЗИМУТ-ДАЛЬНИЙ ВОСТОК" 2724082146 1,4 9,5 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Топографо-геодезическое предприятие" 2712003414 0,165 1,2 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Дальневосточный институт инженерно-строительных изысканий" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>