Финансовое состояние АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"
ИНН: 2720002950 (Хабаровский край)
Отрасль: 08.11 Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2020 год: 1 550 млн. руб. (-17.9% за год) - 11 место среди 1,05 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1 028 млн. руб. (-11.6% за год) - 28 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 503 млн. руб. (-11.1% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 37,1 млн. руб. (-79% за год)
(имеется аудиторское заключение ЗАО "Амурский дом аудита", ИНН 2801061200, ОГРН 1022800509885)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 536 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 5 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(08.11 "Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев", 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,49
0,53
0,49
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,3
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1,9
2,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,6
1,1
1,6
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,8
0,06
0,8
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
13,7%
11,7%
13,7%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
9,4%
6,4%
9,4%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
16,7%
10,8%
16,7%
4,4%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев" (код по ОКВЭД2 08.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,31 0,53 ≥0,78
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 111734 тыс. руб., чтобы он составил 53% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,34 ≤-0,13 0,3 ≥0,6
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,54 ≤-0,32 1,29 ≥2,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,62 ≤0,53 0,63 ≥0,85
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"

Показатели АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,06 ≤1,15 1,89 ≥3,57
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,61 ≤0,64 1,12 ≥1,88
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,78 ≤0 0,06 ≥0,59
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 13,7% ≤6,04% 11,7% ≥17,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 13% ≤5,68% 11% ≥15,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 9,37% ≤2,2% 6,42% ≥10,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 15,3 ≤7,32 18 ≥30,2
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 16,7% ≤2,46% 10,8% ≥18,2%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 35% ≤8,93% 28,7% ≥52%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 7,77 ≤2,68 3,49 ≥7,77
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 156 ≥193 150 ≤93,2
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,1 ≥95,7 59,4 ≤29,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 205 ≥327 250 ≤218
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,34 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 1,54 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,62 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 2,06 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,61 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,78 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж 13,7% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT 13% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли 9,37% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 15,3 ≤1,54 4,12 ≥18,6
Рентабельность активов 16,7% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала 35% ≤8,5% 26,8% ≥67,5%
Фондоотдача 7,77 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 156 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58,1 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 205 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (код по ОКВЭД 08.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (код по ОКВЭД 08.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 20.01.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР".

Дополнительные проверки

АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО ПНК-УРАЛ 7417018878 3 496 6 614 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" 1020009123 2 387 1 334 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "ЛАФАРЖ НЕРУДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И БЕТОН" 7705155052 1 558 1 185 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Гурьевский Рудник" 6615011270 1 435 1 533 Кемеровская область ТЕСТ
АО "ОРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ" 5615002820 1 392 1 026 Оренбургская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>