Финансовое состояние ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"
ИНН: 2713015099 (Хабаровский край)
Отрасль: 66.19.6 Деятельность по приему платежей физических лиц платежными агентами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 19,1 млн. руб. (-1.4% за год) - 54 место среди 252 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 6,3 млн. руб. (-53.8% за год) - 124 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 108 тыс. руб. (+731% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 8 тыс. руб. (+890 тыс. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 18 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 386 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(66.19.6 "Деятельность по приему платежей физических лиц платежными агентами", 66 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(545 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0
0,2
0
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,01
0,1
-0,01
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,001
0,2
0,001
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,2
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,1
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1
0,7
1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
203,5%
14,2%
203,5%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
-4,5%
6,2%
-4,5%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
-8,6%
8,3%
-8,6%
5,9%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 66 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по приему платежей физических лиц платежными агентами" (код по ОКВЭД2 66.19.6). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,03 0,2 ≥0,55
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 3330 тыс. руб., чтобы он составил 20% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,01 ≤-0,01 0,11 ≥0,51
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -5,93 ≤-3,53 8,34 ≥112
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,08 0,21 ≥0,59
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"

Показатели ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,99 ≤1,02 1,16 ≥2,22
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,99 ≤0,99 1,12 ≥2,04
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,96 ≤0,23 0,71 ≥1,04
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 203% ≤1,77% 14,2% ≥25,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 203% ≤2,95% 9,12% ≥22,4%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли -4,53% ≤0,26% 6,22% ≥19,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -8,65% ≤0,04% 8,34% ≥30,4%
Организация получила в 2020 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -26,27% ≤9,34% 56,9% ≥108%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 225 ≤6,65 22,5 ≥209
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥384 205 ≤115
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,56 ≥118 56,7 ≤20
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 191 ≥416 210 ≤137
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,05 0,31 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,01 ≤0 0,2 ≥0,65
Коэффициент обеспеченности запасов -5,93 ≤0 0,68 ≥3,11
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,11 0,44 ≥0,8
Коэффициент текущей ликвидности 0,99 ≤1,03 1,49 ≥3,79
Коэффициент быстрой ликвидности 0,99 ≤0,63 1,07 ≥2,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,96 ≤0,02 0,13 ≥0,66
Рентабельность продаж 203% ≤0,91% 4,16% ≥12,8%
Рентабельность продаж по EBIT 203% ≤0,67% 3,4% ≥11,6%
Норма чистой прибыли -4,53% ≤0,33% 2,22% ≥8,99%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -8,65% ≤0,68% 5,92% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала -26,27% ≤7,57% 32,5% ≥92,6%
Фондоотдача 225 ≤4,54 20,2 ≥107
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥266 130 ≤63,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,56 ≥144 59,3 ≤21,7
Оборачиваемость активов, в днях 191 ≥345 161 ≤76,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по приему платежей физических лиц платежными агентами (код по ОКВЭД 66.19.6). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по приему платежей физических лиц платежными агентами (код по ОКВЭД 66.19.6). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 06.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги".

Дополнительные проверки

ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПЕРВЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР" 2628045014 23,2 19,0 Ставропольский край ТЕСТ
ООО "ПАРУС" 5610231897 21,2 10,3 Оренбургская область ТЕСТ
АО "МЕНЕДЖМЕНТ ПАРТНЕР" 7729336450 21,2 221 Москва ТЕСТ
ООО "СОВРЕМЕННЫЙ ПЛАТЕЖНЫЙ СТАНДАРТ" 7806265372 19,1 16,2 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР" 2336018461 18,7 9,1 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО"Межпоселенческий расчетно-кассовый центр за жилищно-коммунальные услуги" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>