Финансовое состояние ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"
ИНН: 2705093907 (Хабаровский край)
Отрасль: 03.1 Рыболовство (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 200 млн. руб. (-30.6% за год) - 273 место среди 1,68 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 100 млн. руб. (+12% за год) - 175 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 730 млн. руб. (-9.1% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -73,1 млн. руб. (+5,54 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 213 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(03.1 "Рыболовство", 178 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(114 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,82
0,69
0,82
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,5
0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,9
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
5,1
3,2
5,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,4
2,4
3,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,6
0,7
1,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
31,4%
23,9%
31,4%
3,6%
3.2. Норма чистой прибыли
-27,3%
19,7%
-27,3%
2%
3.3. Рентабельность активов
-7,7%
13,4%
-7,7%
5,6%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 178 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Рыболовство" (код по ОКВЭД2 03.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,82 ≤0,3 0,69 ≥0,92
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,7 ≤-0,28 0,49 ≥0,88
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,17 ≤-1,09 1,34 ≥7,94
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,63 0,85 ≥0,95
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"

Показатели ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 5,09 ≤1,24 3,2 ≥10,3
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,44 ≤0,87 2,35 ≥7,51
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,58 ≤0,09 0,74 ≥3,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 31,4% ≤6,02% 23,9% ≥43,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -24,11% ≤2,29% 21,8% ≥46,4%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -27,32% ≤0,69% 19,7% ≥42,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -16,05 ≤0,96 8,06 ≥112
Убыток до налогообложения в 2020 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -7,66% ≤0,44% 13,4% ≥35,7%
Организация получила в 2020 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -9,34% ≤5,51% 28,8% ≥59%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 0,71 ≤2,32 5,73 ≥15,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 792 ≥499 282 ≤153
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 356 ≥187 86,4 ≤35,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1304 ≥836 426 ≤256
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,82 ≤0,06 0,25 ≥0,58
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,7 ≤-0,01 0,13 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности запасов 2,17 ≤-0,04 0,49 ≥2,05
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,11 0,38 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 5,09 ≤1,03 1,35 ≥2,58
Коэффициент быстрой ликвидности 3,44 ≤0,6 0,98 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,58 ≤0,02 0,1 ≥0,43
Рентабельность продаж 31,4% ≤0,87% 3,64% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT -24,11% ≤0,78% 3,11% ≥9,61%
Норма чистой прибыли -27,32% ≤0,37% 1,97% ≥7,09%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -16,05 ≤1,73 7,17 ≥40,5
Рентабельность активов -7,66% ≤0,94% 5,61% ≥18,3%
Рентабельность собственного капитала -9,34% ≤10,7% 34,4% ≥83,1%
Фондоотдача 0,71 ≤8,32 40,7 ≥208
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 792 ≥222 123 ≤68,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 356 ≥109 55,1 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 1304 ≥290 150 ≤80,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыболовство (код по ОКВЭД 03.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности рыболовство (код по ОКВЭД 03.1). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ".

Дополнительные проверки

ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Амуррыбпром" 2721058970 313 873 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Восточный рыбокомбинат" 2705091353 299 983 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "УХТА-ПРОМ" 2719004880 259 1 268 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "ДАЛЬПРОДУКТСЕРВИС" 2725018344 183 472 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Восточно-промысловая компания" 2721159312 169 308 Хабаровский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РЫБОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "ВОСТОЧНОЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>