Финансовое состояние АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"
ИНН: 2700000088 (Хабаровский край)
Отрасль: 50.40 Деятельность внутреннего водного грузового транспорта
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 3 355 млн. руб. (+24% за год) - 6 место среди 446 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 4 224 млн. руб. (+42% за год) - 7 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 2 784 млн. руб. (+28% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 616 млн. руб. (+11% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО Аудиторско-консультационная фирма "БИЗНЕС-ИНТЕЛЛЕКТ", ИНН 2721212887, ОГРН 1142721007736)

Год:

Финансовое состояние АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(50.40 "Деятельность внутреннего водного грузового транспорта", все организации (449))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,73
0,36
0,73
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,1
-0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,4
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
1,1
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,2%
3,7%
12,2%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
20,5%
2,8%
20,5%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
19,7%
3,5%
19,7%
5,6%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (449), занимающиеся видом деятельности "Деятельность внутреннего водного грузового транспорта" (код по ОКВЭД2 50.40). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,73 ≤0,04 0,36 ≥0,79
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,19 ≤-0,29 0,12 ≥0,71
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,13 ≤-1,45 0,5 ≥4,85
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,13 0,55 ≥0,86
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"

Показатели АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤0,94 1,41 ≥4,41
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,91 ≤0,6 1,13 ≥3,68
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,16 ≤0,01 0,15 ≥0,73
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,2% ≤-2,95% 3,74% ≥20,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 25,3% ≤0,46% 5,04% ≥20%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 20,5% ≤0,14% 2,84% ≥15,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 13,4 ≤0,38 3,1 ≥14,2
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 19,7% ≤0,09% 3,53% ≥16,8%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 29,2% ≤3,5% 20,2% ≥67,1%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 2,02 ≤1,37 4,8 ≥17,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 76,4 ≥453 199 ≤100
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 50,7 ≥248 111 ≤43,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 380 ≥797 306 ≤167
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,73 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,19 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -1,13 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,91 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,16 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 12,2% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 25,3% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 20,5% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 13,4 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 19,7% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 29,2% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 2,02 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 76,4 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 50,7 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 380 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность внутреннего водного грузового транспорта (код по ОКВЭД 50.40). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность внутреннего водного грузового транспорта (код по ОКВЭД 50.40). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО".

Дополнительные проверки

АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "ЛЕНСКОЕ ОБЪЕДИНЕННОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО" (ПАО "ЛОРП") 1435029085 6 304 13 034 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
АО "Енисейское Речное Пароходство" 2451000582 5 204 3 345 Красноярский край ТЕСТ
ПАО "ОБЬ-ИРТЫШСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО" 7202029735 3 698 5 053 Тюменская область ТЕСТ
ООО "СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТ-СВ" 2464023435 2 442 1 959 Красноярский край ТЕСТ
АО "ОМТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ" 5528202607 2 316 1 133 Омская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "АМУРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>